柳州市残疾人联合会2016年部门决算

目    录

  第一部分：柳州市残疾人联合会概况

  一、主要职能

  二、部门决算单位构成

  第二部分：柳州市残疾人联合会2016年度部门决算情况说明

  一、2016 年度收入支出决算总体情况。

  二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

  三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

  四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  五、一般公共预算财政拨款安排“三公“经费支出决算情况说明。

  六、其他重要事项情况说明。

  第三部分：名词解释

  第四部分：柳州市残疾人联合会2016年部门决算报（详见附件）

  第一部分：柳州市残疾人联合会概况

  一、主要职能

  (一)宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，维护残疾人权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。

  (二)团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

  (三)沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

  (四)开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、维权、文化体育、社会保障和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。

  (五)参与研究、制订和实施残疾人事业的法律、法规、政策、规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对有关领域的工作进行管理和指导。

  (六)管理和指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者，使残疾人在残疾人组织中更加活跃，残疾人组织在基层更加活跃，残疾人和残疾人组织在社会上更加活跃。

  (七)承担市人民政府及残疾人工作委员会的日常工作。

  二、部门决算单位构成

  柳州市残疾人联合会（本级）为参公事业单位，下属两个单位分别为柳州市残疾人劳动就业服务中心（差额拨款事业单位）和柳州市残疾人康复中心（全额拨款事业单位）。

第二部分：柳州市残疾人联合会2016年度部门决算情况说明

  一、2016年度收入支出决算总体情况

  （一）收入总计6937.07万元。与上年相比，减少1817.26万元，降低20.76%。主要原因详见下列分项说明。

  1．财政拨款收入4265.55万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年相比，减少2279.37万元，降低34.83%。主要原因是：柳州市残疾人康复托养中心工程建设项目减少845万元，残疾人特困补助经费减少900万元，重度残疾人护理补助经费43.2万元（此两项经费改由民政系统拨付）。

  2．事业收入83.47万元，为柳州市残疾人康复中心开展残疾人康复事业活动取得的收入。与上年柳州市残疾人康复中心取得经营收入相比，增加59.82万元，增长252.94%。主要原因是：扩大承接了社会低视力残疾人验配服务、听力残疾人评估验配服务、工伤肢体残障者适配服务等产生的事业收入。

  3．其他收入903.41万元，为除“财政拨款收入”、“事业收入”之外取得的收入。主要为上级部门及其他部门拨付的财政性资金、银行存款利息等收入。与上年相比（上年数包括上级补助收入、其他收入两项），减少716.8万元，降低44.24%。主要原因是：广西残疾人田径游泳体育集训及参赛经费减少301万元，广西残疾人体育特奥经费减少42.52万元，韩国亚残运会资金减少14.9万元，广西残疾人康复机构设备购置补助资金减少147万元，公益性岗位残疾人协管员工资及社保减少98.25万元。

  4．上年结转和结余1670.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。与上年相比，增加1022.2万元，增长180.74%。主要原因是：中央及自治区跨年度项目形成的结转和结余。

  （二）支出总计6342.15万元。与上年相比，减少2412.18万元，降低27.55%。主要原因详见下列分项说明。

  1．社会保障和就业支出（类）5706.70万元，上与年相比，减少1061.64万元，降低15.69%。主要原因是：残疾人特困补助经费减少900万元，重度残疾人护理补助经费43.2万元（此两项经费改由民政系统拨付）。其中：

  （1）行政事业单位离退休（款项）59.97万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴。与上年相比，增加4.63万元，增长8.37%。主要原因是：增加退休人员1人。

  （2）残疾人事业—行政运行（款项）259.36万元，主要用于市残联本级的基本支出，包括人员经费及公用经费。与上年相比，增加43.46万元，增长20.13%。主要原因是：在职人员工资调整及公用经费标准提高。

  （3）残疾人事业—残疾人康复（款项）1124.27万元，主要用于残疾人听力语言康复、智力残疾康复、肢体残疾康复、残疾人辅助器具服务等残疾人康复专项补助经费。与上年相比，增加727.49万元，增长183.35%。主要原因是：中央、自治区以及市本级加大了对残疾人康复项目的投入。

  （4）残疾人事业—残疾人就业和扶贫（款项）127.01万元，主要用于残疾人教育专项补助经费、残疾人职业培训和就业扶持经费、“阳光家园计划”补助经费。与上年相比，增加8.95万元，增长7.58%。主要原因是：加大了在残疾人职业培训和就业扶持经费的投入。

  （5）残疾人事业—残疾人体育（款项）43.47万元，主要用于残疾人田径队、游泳队集训及参赛经费。与上年相比，增加43.47万元。主要原因是：上年的残疾人体育支出未列入对应款项，反应在其他残疾人事业支出款项中。

  （6）残疾人事业—其他残疾人事业支出（款项）4085.36万元，主要用于市本级项目支出，包括柳州市残疾人康复托养中心建设工程款、“党员扶残温暖同行“项目经费、残疾人专职委员工资及社保经费等。与上年相比，减少429.01万元，降低9.5%。主要原因是：柳州市残疾人康复托养中心工程建设项目减少845万，四城区残保金比例分享经费增加332.85万元。

  （7）其他社会保障和就业支出（款项）7.25万元，主要用于历年结转的社会保障和就业项目支出。与上年相比，增加7.25万元。主要原因是：完成历年结转结余项目支出。

  2．医疗卫生与计划生育支出（类）32.03万元：主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费。与上年相比增加0.24万元，增长0.75%。主要原因是：在职人员社保缴费基数提高。

  3．住房保障支出（类）32.97万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。与上年相比，增加0.14万元，增长0.43%。主要原因是:在职人员公积金缴费基数提高。

  4．其他支出（类）570.44万元，主要用于残疾人事业的彩票公益金项目支出。与上年相比增加321.94万元，增长129.55%。主要原因是:中央彩票公益金康复救助项目增加。

  5．年末结转和结余594.92万元，为本年度或以前年度

  预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与上年相比，减少1077.95万元，降低64.44%。主要原因是：加大了历年结转结余及跨年度项目资金的支出。

  二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

  柳州市残疾人联合会2016 年度一般公共预算支出4587.90万元，其中：基本支出497.19万元，项目支出4090.71万元。与上年相比，减少777.16万元，降低14.49%。主要原因详见下列分项说明。

  1、基本支出

  （1）行政事业单位离退休（款项）59.97万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴。与上年相比，增加4.63万元，增长8.37%。主要原因是：增加退休人员1人。

  （2）残疾人事业—行政运行（款项）259.36万元，主要用于市残联本级的基本支出，包括人员经费及公用经费。与上年相比，增加43.46万元，增长20.13%。主要原因是：在职人员工资调整及公用经费标准提高。

  （3）残疾人事业—残疾人康复（款项）48.39万元，主要用于柳州市残疾人康复中心人经费及公用经费。与上年相比，减少10.28万元，降低69.67%。主要原因是：。

  （4）残疾人事业—其他残疾人事业支出（款项）64.62万元，主要用于柳州市残疾人劳动就业服务中心人员经费及公用经费。与上年相比，减少10.28万元，降低17.52%。主要原因是：上年其他残疾人事业支出包含有部分项目支出。

  （5）医疗卫生与计划生育支出（类）32.03万元：主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费。与上年相比增加0.24万元，增长0.75%。主要原因是：在职人员社保缴费基数提高。

  （6）住房保障支出（类）32.97万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。与上年相比，增加0.14万元，增长0.43%。主要原因是:在职人员公积金缴费基数提高。

  2、项目支出

  （1）残疾人事业—残疾人康复（款项）102.54万元，主要用于残疾人听力语言康复、智力残疾康复、肢体残疾康复、残疾人辅助器具服务等残疾人康复专项补助经费。与上年相比，减少235.57万元，降低17.52%。主要原因是：中央、自治区以及市本级加大了对残疾人康复项目的投入。

  （2）残疾人事业—残疾人就业和扶贫（款项）122.71万元，主要用于残疾人教育专项补助经费、残疾人职业培训和就业扶持经费、“阳光家园计划”补助经费。与上年相比，增加8.95万元，增长7.58%。主要原因是：加大了在残疾人职业培训和就业扶持经费的投入。

  （3）残疾人事业—其他残疾人事业支出（款项）3858.21万元，主要用于市本级项目支出，包括柳州市残疾人康复托养中心建设工程款、“党员扶残温暖同行“项目经费、残疾人专职委员工资及社保经费等。与上年相比，减少580.71万元，降低13.08%。主要原因是：柳州市残疾人康复托养中心工程建设项目减少845万，四城区残保金比例分享经费增加332.85万元。

  （4）其他社会保障和就业支出（款项）7.25万元，主要用于历年结转的社会保障和就业项目支出。与上年相比，增加7.25万元。主要原因是：完成历年结转结余项目支出。

  三、2016年度政府性基金支出决算情况

  柳州市残疾人联合会2016年度政府性基金支出570.44万元，其中：基本支出0万元，项目支出570.44万元。与上年相比增加321.94万元，增长129.55%。主要原因是:中央彩票公益金康复救助项目增加。

  其他支出—用于残疾人事业的彩票公益金支出（款项）570.44万元，主要用于残疾人事业的彩票公益金项目支出，包孤独症残疾儿童、肢体残疾儿童、听力残疾儿童等康复救助项目。

  四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2016年度一般公共预算财政拨款基本支出497.19万元，其中：人员经费462.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、住房公积金。公用经费35.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。与上年相比增加61.71万元，增长14.17%。主要原因是: 在职人员工资调整及公用经费标准提高。

  五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

  2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算2.05万元；公务用车购置及运行费支出决算4.77万元；公务接待费支出决算0.97万元。具体情况如下：

  （一）因公出国（境）费支出2.05万元。全年使用财政拨款安排柳州市残疾人联合会机关1人参加其他单位组织的出国（境）团组1个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：

  1、参加柳州市红十字会组团赴台湾考察学习费用2.00万元，包含证照、签证、保险、往返机票、地面交通、食宿、审批手续及公务活动支出等费用。

  2、赴台赶往机场及从机场返柳大巴交通费及在途补助0.05万元。

  （二）公务用车购置及运行费支出4.77万元。其中：

  1、公务用车购置支出0万元。

  2、公务用车运行支出4.77万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展残疾人就业服务及康复服务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年，柳州市残疾人联合会、两个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出4.77万元，平均每辆2.385万元。

  （三）公务接待费支出0.97万元,国内公务接待批次11次，人次58次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：接待自治区残联来柳拍摄残疾人工作宣传片、督察落实困难残疾人生活补贴和护理补贴工作情况、开展“十二五”残疾人辅助器具服务工作验收检查、督导盲人医疗按摩人员考试报名工作、督查残疾人扶贫领域项目、参加残疾人微电影书画大赛等座谈7批次，人次27人次；接待贵港市残联、钦州市残联、来宾市残联来柳考察康复工作、残疾人就业工作、扶贫领域工作等座谈4批次，人次31人次。

  （四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比增减变动原因，具体情况如下：

  （一）因公出国（境）费支出2.05万元。相比年初预算数0万元，增加2.05万元；相比上年支出数0万元，增加2.05万元。增加原因主要是2016年临时安排出国（境）考察工作，增加金额从市残联机关公用经费中调剂支出。

  （二）公务用车购置及运行费支出4.77万元。其中：

  1、公务用车购置支出0万元。相比年初预算数0万元，无增减；相比上年支出数0万元，无增减。

  2、公务用车运行支出4.77万元。相比年初预算数4万元，增加0.77万元。主要原因为市残联机关公车改制期间，桂BLZ400、桂BF8977拍卖前年审不达标产生的维修费用。相比上年支出数7.8万元，减少3.03万元。主要原因为市残联机关公车改制减少了车辆燃油费、保险费等支出。

  （三）公务接待费支出0.97万元。相比年初预算数1.02万元，减少0.05万元。相比上年支出数2.41万元，减少1.44万元。减少的主要原因为贯彻八项规定及厉行节约反对铺张浪费控制接待批次及降低用餐标准。

  六、其他重要事项情况说明

  (一) 机关运行经费支出情况说明。

  2016年本部门机关运行经费支出22.30万元，相比上年支出数20.11万元增加2.19万元，增长10.89 %。主要原因是：下县乡开展各项业务的批次及人次增加了差旅费。

  （二）政府采购支出情况说明。

  2016年本部门政府采购支出总额321.89万元，其中：政府采购货物支出57.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出263.95万元。授予中小企业合同金额321.89万元，占政府采购支出总额的100%。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2016年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中一般公务用车2辆、特种专业技术用车1辆；无单位价值200万元以上大型设备。

  （四）预算绩效管理工作开展情况

  2016年，本单位共组织对7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款2686.50万元，占年初预算4546.01万元的59.10%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。详细情况如下：

  1、党员扶残温暖同行项目115万元。2016年度补助金共计115万按时下拨到各（县）区账户再由（县）区发放到残疾人账户。负责发放补助的工作人员做到无滥用职权，无徇私舞弊、无优亲厚友、无贪污挪用、无扣压拖欠补助金。2016年共计扶持困难残疾人达2000户，补助经费共计200万元。其中我市市级配套115万补助1150户）。各（县）区按照《“农村基层党组织助残扶贫工程——柳州市党员扶残温暖同行项目（三期）”实施方案》（柳残联字[2016]46号）文件精神执行，严格按照方案要求管理和使用补助资金，做到项目资金按照现行会计制度规定使用。拨入专款、拨出专款、专项支出等会计科目进行严格单独核算。该项目预算执行进度100%，任务达标率100%。 通过开展“党员扶残温暖同行”工程，所扶持的残疾人的种养项目大部分都取得了成功，获得了良好的经济效益，增强了残疾人脱贫致富的信心，也让残疾人得到了较多的实惠。2016年柳州市的“党员扶残温暖同行”工程任务指标为1000户。市财政局想方设法调剂安排专项残疾人扶持经费100万元，市财政安排13.4万元作为配套资金，在任务1000户的基础上，增加扶持对象1000户，全市帮扶结对数实施户数2000户，为自治区任务的200%，增加收入人均在20%以上。主要选择扶持的项目有种植、养殖、小商、小手工、小维修等等，基本确保全市大部分村党支部扶持残疾人一户以上，基本实现“党员扶残温暖同行”工程全市基层党组织的广覆盖。为我市精准扶贫精准脱贫工作做出了应有的贡献。

  2、残疾人康复托养中心工程建设经费1155万元。2016年1155万元项目投资款到位，并及时转账给现业主单位柳州市投资控股有限公司。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法，资金的拨付有完整的审批程序和手续。业主单位于2016年8月18日完成公开招标，2016年10月12日签订施工合同。施工单位于8月16日进场进行临建搭设和道路、施工用电、用水的建设。完成预算绩效设定的下半年顺利开工的目标。

  3、四城区残保金比例分享经费240万元。按照《柳州市人民政府办公室转发市残疾人联合会关于我市实行残疾人就业保障金分级管理的意见的通知》（柳政办〔2014〕106号）文件精神，项目绩效目标预估为四城区分享残疾人就业保障金240万元，按照实际征收数拨付四城区残疾人就业保障金332.85万元。残疾人就业保障金征收基础数据由市地税局提供，数据真实可靠，经市财政局批准后拨付四城区用于开展残疾人事业相关工作，做到应享尽享，完成2016年预算绩效设定目标。

  4、公益性岗位残疾人协管员岗位及社会保险补贴632万元。根据关于印发《柳州市残疾人专职委员管理办法的通知》（柳残联字【2015】35号）文件精神，我市城区乡镇、街道、社区共有残疾人专职委员岗位260个。2016年该项目补助专职委员工资及社保2652人次，金额632万元，资金按季度申报、审核、按时下拨，完成预算绩效设定的各项指标。

  5、残疾人康复经费300万元。根据《中共柳州市委员会 柳州市人民政府关于进一步加快残疾人事业发展的实施意见》(市委办〔2012〕5号)文件精神：“从2012年起，市、县区两级财政每年在残疾人保障金中按辖区人口总数人均每年1元安排康复经费。”2016年市财政安排康复经费300万元。2016年项目资金及时安排落实到位，资金到位率100%。制定有各项目实施方案，根据实施方案定期对项目进行监督检查，2016年12月所有项目均按要求完成并通过检查验收，项目档案齐全并及时归档。具体项目绩效情况为：（1）假肢制作数绩效目标：年内完成80例国家彩金假肢制作。实际完成情况：年内完成80例国家彩金假肢制作。（2）适配矫形器数绩效目标：年内完成100例残疾儿童矫形器适配。实际完成情况：年内完成100例残疾儿童矫形器适配。（3）适配角膜塑形镜数绩效目标：年内完成20例角膜塑形镜适配。实际完成情况：年内完成20例角膜塑形镜适配。（4）验配框架眼镜数绩效目标：年内完成200例框架眼镜验配。实际完成情况：年内完成200例框架眼镜验配。(5)救助贫困听障聋儿数绩效目标：年内完成15名贫困听障聋儿救助。实际完成情况：年内完成15名贫困听障聋儿救助。2016年实施的康复项目，受助对象满意度95%以上。通过实施以上康复项目，提高了残疾人生活水平，进一步推进残疾人事业发展，让更多残疾人生活得到改善，促进残疾人平等参与社会生活、共享改革发展成果。完成预算绩效设定的各项指标。

  6、基金待安排项目200万元。2016年基金待安排经市政府同意用于安排完成200名偏瘫残障人士装配偏瘫支具并指导康复训练项目。为确保项目能有效、顺利的开展，成立了以市残联主要领导为组长的领导小组，制定有项目实施方案，明确了项目实施的要求和程序。根据项目实施方案要求，于4月中旬至8月上旬组织深入各县（区）开展偏瘫病源筛查，并于9月初组织深入柳江区进行偏瘫病源补充筛查。依据“公开、公平、公正”原则，对筛查对象进行了严格的评估和资格审查，分批对拟确定为救助对象的名单在市残联网站或广西壮族自治区政府信息公开统一平台进行公示；5月至12月初为200名项目受助对象进行康复训练和偏瘫支具适配。同时，对200名受助对象进行实地回访，康复效果良好。并在项目实施过程中加强检查、协调和督导。截至12月初，项目已按要求全面完成，并通过检查验收，项目档案齐全并及时归档。2016年实施该康复项目，受助对象满意度95%以上。完成预算绩效设定的目标。

  7、残疾人技能（含电子商务）培训经费44.5万元。中心按照实际批复培训经费44.5万进行政府采购，公开招标，并严格要求落实培训人数不少于220人、补贴标准达到2000元/人的要求。根据实际使用经费及第三方评估本次“政府购买服务资助残疾人职业技能培训”共花费44万元整。项目严格按照“政府购买服务资助残疾人职业技能培训”公开招标文件要求执行，培训项目按时完成并交由第三方专家组进行评估，培训项目材料齐全完整后进行资金拨付。第三方专家组进行评估后达成以下结论：1、2016年9月30日之前完成此项培训服务，培训过程中使用了国家职业资格培训教材；实训设备符合要求；教师配备符合要求；按要求制定出详细的培训计划（教学进度计划）及培训大纲（教案）；培训采取适宜残疾人的方式进行，培训适用性、针对性转强；按照招标文件的相关要求，按时、按量、按质完成了各项培训工作。共开展各类培训5期：2期中式面点师培训班、1期茶艺师培训班、1期保健刮痧师培训班、1期保健按摩师培训班。学员通过培训掌握了一技之长并顺利通过职业技能鉴定，取得相应职业资格证书。培训合格人数223人次，就业率为21.1%，达到招标文件要求。完成预算绩效设定的各项指标。

第三部分：名词解释

  一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

  二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

  五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  九、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市残疾人联合会2016年部门决算报（详见附件）

  表一：收入支出决算总表

  表二：收入决算表

  表三：支出决算表

  表四：财政拨款收入支出决算总表

  表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

  表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

  表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表