一、基本情况

　　（一）基本职能

　　1．贯彻国家、自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订市财政分配政策，参与制定本市各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

　　2．依法依规提出市财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据市人民政府委托起草有关规范性文件草案。

　　3．承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　4．负责市政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。负责彩票市场监管。

　　5．组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6．负责制定我市行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7．编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与制定企业国有资产管理相关制度。

　　8．负责管理和监督市本级政府性投资项目资金，参与拟订市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市农业综合开发管理工作。

　　9．会同有关部门管理市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。

　　10．制定市地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理本市政府外债。

　　11．负责管理市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助做好指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　12．监督检查市财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

　　13.贯彻《柳州市财务总监管理制度》，实施财政事中监督工作。

　　14．承办市人民政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　财政局共有直属单位10个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位6个，非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位是柳州市财政局机关本级。参照公务员管理事业单位分别是：柳州市财政国库支付管理中心、柳州市财政稽查大队、柳州市财政投资评审中心、柳州市财政预算编审中心、柳州市非税收入管理局、柳州市财务总监管理中心。非参照公务员管理全额事业单位分别是：柳州市会计事务管理所、广西中华会计函授学校柳州分校、柳州市财政信息管理办公室。

　　市财政局机关本级设办公室、综合科、预算科、国库科、 行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、农村财政财务管理科、农业综合开发办公室、企业科、商粮贸科、金融管理科、会计科、法规税政科、政府采购监督管理办公室、行政事业单位国有资产管理科、财政监督检查办、人事科、纪检监察室。

　　（三）人员构成情况

　　我局人员编制总数为231人，其中局机关行政编制105人，机关工勤编6人；各下属事业编制120人。实有财政供养人数210人，其中行政在职105人（含工勤在职6人），事业在职105人。退休人员90人。具体情况如下：

　　1．市财政局机关。行政编制105人，工勤编制6人。实有财政供养人员105人，其中行政编制在职人员99人，工勤6人。退休人员70人。

　　2．市财政国库支付管理中心。事业编制16人，实有财政供养事业编制在职人员15人，退休人员1人。

　　3．市财政稽查大队。事业编制14人，实有财政供养事业编制在职人员13人。

　　4．市财政投资评审中心。事业编制15人，实有财政供养事业编制在职人员15人。

　　5．市财政预算编审中心。事业编制6人，实有财政供养事业编制在职人员4人。

　　6．柳州市非税收入管理局。事业编制30人，实有财政供养事业编制在职人员28人，退休人员5人。

　　7．柳州市财务总监管理中心。事业编制25人，实有财政供养事业编制在职人员20人。退休人员5人。

　　8．柳州市会计事务管理所。事业编制7人，事业编制在职人员6人，退休人员6人。

　　9．广西中华会计函校柳州分校。事业编制4人，实有财政供养事业编制在职人员2人。退休人员3人。

　　10．柳州市财政信息管理办公室。事业编制3人，实有财政供养事业编制在职人员2人。

　　（三）根据《预算法》等法律法规的规定，按照2013年部门预算编制指导思想和原则，结合本部门2013年工作实际，编制本部门预算。

　　二、关于柳州市财政局2013年收支预算总表的说明

　　柳州市财政局部门预算实行综合预算，反映市财政局机关和9个下属事业单位所有的收入和支出预算。

　　（一）2013年收入预算总计4082.68万元。其中：

　　1. 公共预算拨款4082.68万元。主要是经费拨款(补助)3561.43万元；纳入预算管理的非税收入安排的资金（行政事业性收费收入）521.25万元。

　　（二）2013年支出预算总计4082.68万元。其中：

　　1.一般公共服务3540.05万元，占支出总预算的86.71 %，同比增加190.77万元，增长5.69%。

　　2.社会保障和就业417.55万元，占支出总预算的10.23%，同比增加24.49万元，增长6.23%。

　　3.住房保障支出125.08万元，占支出总预算的3.06%，同比增加4.49万元，增长3.72%。

　　三、关于柳州市财政局2013年公共财政预算支出预算表的说明

　　本表按支出功能分类科目编制，反映柳州市财政局年度部门预算中公共财政预算拨款支出的总体情况，按照基本支出和项目支出划分。

　　2013年柳州市财政局年度部门预算中公共财政预算拨款支出共计4082.68万元。其中：

　　（一）基本支出预算1812.93万元，占支出总预算44.41%，同比增加95.75万元，增长5.57%。其中：

　　工资福利支出预算1026.66万元，占基本支出预算的56.63%，同比增加41.18万元，增长4.18%；

　　商品和服务支出预算202.93万元，占基本支出预算的   11.19%，同比增加9.4万元，增长4.86%；

　　对个人和家庭的补助支出预算583.35万元，占基本支出预算的32.18%，同比增加45.17万元，增长8.39%。

　　（二）项目支出预算2269.75万元，占支出总预算的55.59%，同比增加124万元，增长5.78%。其中：

　　工资福利支出预算21万元，占项目支出预算的0.93%，与去年持平。

　　商品和服务支出预算1828.20万元，占项目支出预算的   80.55%，同比增加136.20万元，增长8.05%；

　　其他资本性支出预算39.80万元，占项目支出预算的     1.75%，同比减少5.2万元，降低11.56%。

　　其他支出预算380.75万元,占项目支出预算的16.77%,同比减少7万元,降低1.81%。