目 录

第一部分：柳州市财政预算编审中心概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市财政预算编审中心2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务预算表（预算公开10表）

第三部分：柳州市财政预算编审中心2022年预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市财政预算编审中心单位概况

一、主要职责

（一）拟订市本级部门预算管理制度，提出部门预算管理改革措施并组织实施。

（二）拟订市本级部门预算及中期财政规划编制工作方案，布置和组织年度市本级部门预算，协助开展中期财政规划编制工作。

（三）测算市本级基本支出预算，组织部门基本支出预算会审，牵头组织项目预算审核，汇总市本级预算草案。

（四）拟订市本级基本支出公用经费定额标准。

（五）管理市本级部门预算和中期财政规划编制信息系统，建立和管理市本级部门预算基础信息库及项目库。

（六）编写市本级部门预算编制指南，培训市直预算单位财务人员。

（七）牵头组织落实市人大财经委对部门预算草案的初步审核意见。

（八）组织开展部门预算编制工作评比。

（九）组织推进和指导全市县（区）部门预算改革工作。

二、机构设置情况

柳州市财政预算编审中心为市财政局管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市财政预算编审中心2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务预算表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市财政预算编审中心2022年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2022年单位收支总预算113.71万元，同比增加5.08万元，同比增长4.7%，收入为一般公共预算拨款;支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入预算情况说明

2022年单位收入总预算113.71万元，同比增加5.08万元，同比增长4.7%。其中：一般公共财政预算拨款113.71万元，占收入总预算100%,同比增加5.08万元，同比增长4.7%。

2022年收入预算总体增加主要是一般公共财政预算拨款增加，增加的主要原因：公务员医疗补助缴费年度调整为自然年度，2021年预算仅需安排7月-12月费用，2022年按全年安排公务员医疗补助经费。

三、单位支出预算情况说明

2022年单位支出总预算113.71万元，基本支出预算113.71万元，占支出总预算的100%,同比增加9.58万元，同比增长9.2%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.一般公共服务支出77.73万元，占支出总预算68.4%，同比增加0.09万元，同比增长0.1%。

2.社会保障和就业支出17.46万元，占支出总预算15.3%，同比增加1.29万元，同比增长8.0%。增长的主要原因是人员工资总额提高导致按比例提取的机关事业单位基本养老保险和职业年金增加。

3.卫生健康支出9.79万元，占支出总预算8.6%，同比增加3.05万元，同比增长45.3%。增长的主要原因是：公务员医疗补助缴费年度调整为自然年度，2021年预算仅需安排7月-12月费用，2022年按全年安排公务员医疗补助经费。

4.住房保障支出8.73万元，占支出总预算7.7%，同比增加0.64万元，同比增长7.9%。增长的主要原因是人员工资总额提高导致按比例提取的住房公积金增加。

（二）按支出结构分类划分，全部为基本支出预算。

基本支出预算113.71万元，占一般公共预算拨款支出预算100%，同比增加9.58万元，同比增长9.2%。增加的主要原因：一是公务员医疗补助缴费年度调整为自然年度，2021年预算仅需安排半年费用，2022年按全年安排公务员医疗补助经费；二是按照市政府批示，市财政从2022年起，在部门预算增设“其他对个人和家庭补助”项目，用于单位及时兑现符合政策的零星增资等。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年单位财政拨款收支总预算113.71万元， 收入全部为一般公共预算拨款;支出包括：一般公共服务支出77.73万元、社会保障和就业支出17.46万元、卫生健康支出9.79万元、住房保障支出8.73万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年单位一般公共预算拨款支出113.71万元，全部为基本支出113.71万元，具体支出预算如下：

（一）行政运行77.73万元，全部为基本支出。主要用于中心为保证日常运转发生的基本支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按柳州市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出11.64万元，全部为基本支出。主要用于支付在职职工的养老保险费用单位缴纳部分。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出5.82万元，全部为基本支出。主要用于支付在职职工的职业年金费用单位缴纳部分。

（四）行政单位医疗5.68万元，全部为基本支出。主要用于支付在职职工的医疗保险单位缴纳部分。

（五）公务员医疗补助4.11万元，全部为基本支出。主要用于公务员医疗补助缴费。

（六）住房保障支出8.73万元，全部为基本支出。主要用于支付在职职工的住房公积金单位缴纳部分。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年单位一般公共预算基本支出113.71万元，其中：

（一）人员经费95.60万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费18.11万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.24万元，与上年持平。其中：

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2022年预算0.24万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2022年预算0万元，与上年持平。其中：

1.公务用车购置费2022年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2022年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2022年本部门无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2022年本单位无政府采购预算。

十一、政府购买服务预算情况说明

2022年本单位无政府购买服务预算。

十二、2022年单位预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年机关运行预算18.11万元，同比增加0.71万元，同比增长0.4%。主要用于中心为保证日常运转发生的支出，包括按柳州市本级统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。行政运行经费增加的主要原因是：2022年市财政提高定额公用经费标准（在定额公用经费中增设福利费700元/人.年）。

（二）国有资产占用情况说明

2022年本单位无国有资产占用情况。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

2022年本单位无200万元以上项目预算绩效情况。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。