目 录

第一部分：柳州市财政预算绩效管理中心单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市财政预算绩效管理中心2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

第三部分：柳州市财政预算绩效管理中心2022年预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市财政预算绩效管理中心概况

一、主要职责

（一）承担财政政策、财政制度、财政支出结构和财政资金等预算绩效评价的事务性工作。

（二）承担市本级部门整体支出管理综合绩效评价的事务性工作。

（三）负责财政信息化工作。

（四）负责财政干部教育培训工作。

（五）完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

柳州市财政预算绩效管理中心为市财政局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市财政预算绩效管理中心2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市财政预算绩效管理中心2022年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2022年单位收支总预算597.01万元，同比减少5.34万元，同比下降0.9%，收入包括：一般公共预算收入597.01万元；支出包括：一般公共服务支出440.67万元，社会保障和就业支出93.41万元，卫生健康支出24.79万元，住房保障支出38.14万元。

二、单位收入预算情况说明

2022年单位收入总预算597.01万元，同比减少5.34万元，同比下降0.9%。其中：一般公共财政预算拨款597.01万元，占收入总预算100%，同比减少5.34万元，同比下降0.9%。

2022年收入预算总体减少主要是一般公共预算收入减少，减少的主要原因：一是人员正常退休和调动相应减少人员经费；二是退休人员增加相应增加退休经费；三是新招录人员增加而相应增加人员经费和定额公用经费。

三、单位支出预算情况说明

2022年单位支出总预算597.01万元，基本支出预算543.66万元，占支出总预算的91.1%，同比减少4.44万元，同比下降0.8%。项目支出预算53.35万元，占支出总预算的8.9%，同比减少0.9万元，同比下降1.7%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.一般公共服务支出440.67万元，占支出总预算73.8%，同比减少4.25万元，同比下降1%。减少的主要原因：一是人员正常退休及调出相应减少人员经费和定额公用经费；二是新招录人员增加而相应增加人员经费和定额公用经费。

2.社会保障和就业支出93.41万元，占支出总预算15.6%，同比增加1.86万元，同比增长2%。增加的主要原因：一是退休人员增加而相应增加退休人员的补助经费；二是新招录人员增加，工资福利支出增加而按比例相应增加养老保险、职业年金。

3.卫生健康支出24.79万元，占支出总预算4.2%，同比减少1.29万元，同比下降4.9%。减少的主要原因：一是人员正常退休及调出相应减少医疗保险、大额医疗保险；二是新招录人员增加，工资福利支出增加而按比例相应增加医疗保险、大额医疗保险。

4.住房保障支出38.14万元，占支出总预算6.4%，同比减少1.66万元，同比下降4.2%。主要原因是：一是人员正常退休及调出相应减少工资福利支出而按比例相应减少住房公积金；二是新招录人员增加，工资福利支出增加而按比例相应增加住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算543.66万元，占一般公共预算拨款支出预算91.1%，同比减少4.44万元，同比下降0.8%。

2.项目支出预算53.35万元，占支出总预算8.9%，同比减少0.9万元，同比下降1.7%。

2022年支出预算总体减少，主要是基本支出及项目支出减少，减少的主要原因：一是人员正常退休及调动，相应减少人员经费和定额公用经费；二是新招录人员增加而相应增加人员经费和定额公用经费，退休人员增加而相应增加退休人员的补助经费；三是根据预算审核要求压减部分项目支出经费。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年单位财政拨款收支总预算597.01万元， 收入包括：一般公共预算拨款597.01万元；支出包括：一般公共服务支出440.67万元、社会保障和就业支出93.41万元、卫生健康支出24.79万元、住房保障支出38.14万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年单位一般公共预算拨款支出597.01万元，其中：基本支出543.66万元，项目支出53.35万元，具体支出预算如下：

（一）201 0650事业运行（财政事务）389.17万元，其中，387.32万元为基本支出，主要用于根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；1.85万元为项目支出，主要用于办公设备购置支出。

（二）201 0699其他财政事务支出51.50万元，全部为项目支出。主要用于预算绩效目标评审以及委托中介机构对重点项目进行绩效评价的项目支出。

（三）2080502事业单位离退休17.12万元，全部为基本支出。主要用于事业单位开支的退休经费。

（四）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出50.86万元，全部为基本支出。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）2080506机关事业单位职业年金缴费支出25.43万元，全部为基本支出。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（六）210 1102事业单位医疗24.79万元，全部为基本支出。主要用于事业单位开支的基本医疗保险缴费。

（七）221 0201住房公积金38.14万元，全部为基本支出。主要用于事业单位在职人员单位部分住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年单位一般公共预算基本支出543.66万元，其中：

（一）人员经费497.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。

（二）公用经费45.85万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.91万元，比2021年预算1.02万元，同比减少0.11万元，同比下降10.8%。其中：

（一）因公出国（境）经费2022年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2022年预算0.91万元，同比减少0.11万元，同比下降10.8%，减少原因：人员减少相应减少定额公务接待费。主要用于公务接待支出。  

（三）公务用车购置及运行费2022年预算0万元，与上年持平。

1.公务用车购置费2022年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2022年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2022年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2022年政府采购预算50.35万元，同比增加17.24万元，增长52.1%。

（一）按政府采购项目类型划分

政府集中采购预算2.85万元，占政府采购预算的5.7%，同比减少0.26万元，下降8.4%。

分散采购预算47.50万元，占政府采购预算的94.3%，同比增加17.5万元，增长58.3%。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算1.85万元，工程类采购预算0万元，服务类采购48.50万元。

（二）按政府采购资金来源划分

通过一般公共预算安排采购支出预算50.35万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2022年纳入政府购买服务预算支出47.50万元，其中：通过一般公共预算安排购买服务支出预算47.50万元。

十二、2022年单位预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年事业单位相关运行经费预算45.85万元，同比增减少3.52万元，同比下降7.1%。减少的主要原因：在职在编人数减少，按照人员定额标准核定的公用经费随之减少。

（二）国有资产占用情况说明

2022年本单位无国有资产占用情况。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

2022年本单位无200万元以上项目预算绩效情况。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。