目 录

第一部分：柳州市财政投资评审中心概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市财政投资评审中心2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

第三部分：柳州市财政投资评审中心2022年预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市财政投资评审中心概况

一、主要职责

（一）负责拟订市本级财政投资评审管理制度及有关规定。

（二）负责市本级部门项目支出预算评审工作，对项目预算支出的真实性、合理性、准确性进行评审。

（三）负责市本级财政投资项目（含中央、自治区财政安排用于市本级建设项目）工程的概（预）算、预算控制价、竣工决（结）算的评审工作，对项目资金支出的真实性、合理性、准确性进行评审。

（四）负责对市本级财政投资重大建设项目预决算情况进行跟踪评审。

（五）负责对市本级政府各直属投资公司、市土地交易储备中心政府投资项目的集体土地征地拆迁结算评审工作。

（六）负责指导县区财政投资项目评审业务工作，组织开展全市财政投资评审项目评审业务培训。

（七）完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

柳州市财政投资评审中心为财政局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。中心共内设4个科室，分别为：综合科、房屋建筑工程评审科、市政基础工程评审科、稽核科。

第二部分：柳州市财政投资评审中心2022年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市财政投资评审中心2022年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2022年单位收支总预算320.13万元，同比减少921.29万元，同比下降73.79%，收入包括：一般公共财政预算拨款320.13万元。支出包括：一般公共服务支出227.91万元、社会保障和就业支出45.02万元、卫生健康支出25.32万元、住房保障支出21.88万元。

二、单位收入预算情况说明

2022年单位收入总预算320.13万元，同比减少921.29万元，同比下降73.79%。其中：一般公共预算收入320.13万元，占收入总预算100%，同比减少921.29万元，同比下降73.79%。2022年收入预算总体减少的主要原因：2022年未在本单位部门预算中安排评审业务委托经费。

三、单位支出预算情况说明

2022年单位支出总预算320.13 万元，基本支出预算292.33万元，占支出总预算的91.32%，同比增加48.71万元，同比增长20%。项目支出预算27.8万元，占支出总预算的8.68%，同比减少950万元，同比下降97.16%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：  

1.201类一般公共服务支出227.91万元，占支出总预算71.19%，同比增加32.31 万元，同比增长16.52%。增加的主要原因是：人员增加。

2.208类社会保障和就业支出45.02万元，占支出总预算14.06%，同比增加5.2万元，同比增长13.06%。增加的主要原因：人员增加。

3.210类卫生健康支出25.32 万元，占支出总预算7.91%，同比增加8.65万元，同比增长51.89%。增加的主要原因是：人员增加。

4.221类住房保障支出21.88万元，占支出总预算6.84%，同比增加2.54万元，同比增长13.13%。增加的主要原因是：工资福利支出增加而按比例相应增加住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算292.33万元，占一般公共预算拨款支出预算91.32%，同比增加48.71万元，同比增长20%。

2.项目支出预算27.8万元，占支出总预算8.68%，同比减少950万元，同比下降97.16%。

2022年支出预算总体增加主要是项目支出减少，减少的主要原因：2022年未在本单位部门预算中安排评审业务委托经费。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年单位财政拨款收支总预算320.13万元，收入包括：一般公共预算拨款320.13万元;支出包括：201类一般公共服务支出227.91 万元，208类社会保障和就业支出45.02万元，210类卫生健康支出25.32万元，221类住房保障支出21.88万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年单位一般公共预算支出320.13万元，其中：基本支出292.33万元，项目支出27.80万元，具体支出预算如下：

（一）行政运行200.11万元，全部为基本支出预算。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）一般行政管理事务（财政事务）27.8万元，全部为项目支出预算。主要用于为单位各项财政评审工作任务、财政评审事业发展而发生的项目支出。

（三）事业单位离退休1.26万元，全部为基本支出预算。主要用于单位开支的退休经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出29.17万元，全部为基本支出预算。主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出14.59万元，全部为基本支出预算。主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（六）行政单位医疗14.22万元，全部为基本支出预算。主要用于单位开支的基本医疗保险缴费支出。

（七）公务员医疗补助11.1万元，全部为基本支出预算。主要用于单位开支的公务员医疗补助支出。

（八）住房公积金21.88万元，全部为基本支出预算。主要用于单位在职人员单位部分住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年单位一般公共预算基本支出292.33万元，其中：

（一）人员经费248.33万元，主要包括：基本工资56.75万元，津贴补贴48.52万元，奖金43.69万元，机关事业单位基本养老保险缴费29.17万元，职业年金缴费14.59万元，职工基本医疗保险缴费14.22万元，公务员医疗补助缴费11.1万元，其他社会保险缴费1.82万元，住房公积金21.88万元，退休费1.01万元，其他对个人和家庭的补助5.56万元。

（二）公用经费44万元，主要包括：办公费3.43万元，印刷费0.42万元，水费0.35万元，电费1.54万元，邮电费3.22万元，物业管理费0.28万元，差旅费5.18万元，维修（护）费0.84万元，会议费0.98万元，培训费0.84万元，公务接待费0.56万元，工会经费3.65万元，福利费0.98万元，其他交通费用13.56万元，其他商品和服务支出8.17万元。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.56万元，比2021年预算0.52万元，同比增加0.04万元，同比增长7.69%。其中：

（一）因公出国（境）经费2022年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2022年预算0.56万元，同比增加0.04万元，同比增长7.69%，增加的主要原因：在职人员增加。

（三）公务用车购置及运行费2022年预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置费2022年预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2022年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2022年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2022年政府采购预算5.05万元，同比减少951.97万元，同比下降99.47%。

（一）按政府采购项目类型划分

集中采购预算5.05万元，占政府采购预算的100%，同比减少1.97万元，同比下降28.06%。

分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少950万元，同比下降100%。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算4.8万元，工程类采购预算0元，服务类采购预算0.25万元。

（二）按政府采购资金来源划分

通过一般公共预算安排政府采购支出预算5.05万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2022年本单位无政府购买服务预算。

十二、2022年单位预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年行政运行预算43.95万元，同比增加4.79万元，同比增长12.23%，主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。行政运行经费增加的主要原因：单位在职人员增加。

（二）国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定核定我单位保留的公务用车编制0辆，实有车辆0辆。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

2022年本单位无项目列入绩效考核范围。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。