目录

第一部分：柳州市财政局概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市财政局2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

第三部分：柳州市财政局2022年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻国家、自治区财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全市财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。

（二）起草全市财政、金融、会计管理等有关规范性文件,并监督实施。

（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预

决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担

国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全市政府外债，开展对外财经交流工作。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，履行市本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（九）编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责管理和监督全市政府性投资项目资金，参与拟订全市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，

组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。

（十二）统筹推进全市金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府与金融机构的战略合作。推进农村金融改革与发展。

（十三）依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。

（十四）拟订全市多层次资本市场培育发展规划（计划）

和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务的开展。

（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

柳州市财政局共有直属单位7个。其中：

（一）行政单位1个，行政单位为柳州市财政局（市金融工作办公室）。

（二）参照公务员管理事业单位5个，分别是柳州市非税收入管理中心、柳州市财政投资评审中心、柳州市财政稽查大队、柳州市财政国库支付中心、柳州市财政预算编审中心。

（三）全额拨款事业单位1个，全额拨款事业单位为柳州市财政预算绩效管理中心。

机关本级内设24个科室，分别为：办公室、政策规划科、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、基层财政财务管理科、金融科、银行保险科、资本市场科、金融监管科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、资产管理科、财政监督办公室、人事科、机关基层党组织。

第二部分：柳州市财政局2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市财政局2022年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2022年部门收支总预算6740.39万元，同比减少994.93万元，同比下降12.86%，收入包括：一般公共预算收入6740.39万元。支出包括：一般公共服务支出5066.84万元，社会保障和就业支出822.28万元，卫生健康支出423.67万元，金融支出100.60万元，住房保障支出327万元。

二、部门收入预算情况说明

2022年部门收入总预算6740.39万元，同比减少994.93万元，同比下降12.9%。2022年收入预算总体减少主要是一般公共预算收入减少，减少的主要原因：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。其中：一般公共预算收入6740.39万元，占收入总预算100%，同比减少994.93万元，同比下降12.86%。

三、部门支出预算情况说明

2022年部门支出总预算6740.39万元，基本支出预算4446.76万元，占支出总预算的65.97%，同比增加226.54万元，同比增长5.37%。项目支出预算2293.63万元，占支出总预算的34.03%，同比减少1221.47万元，同比下降34.75%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

1.201类一般公共服务支出5066.84万元，占支出总预算75.17%，同比减少0.8万元，同比下降0.02%。减少的主要原因是：预算项目的数量和项目支出预算同比上年减少。

2.208类社会保障和就业支出822.28万元，占支出总预算12.20%，同比增加48.06万元，同比增长6.21%。增加的主要原因：一是工资福利支出增加而按比例相应增加养老保险、职业年金；二是退休人员增加而相应增加退休人员的补助经费。

3.210类卫生健康支出423.67万元，占支出总预算6.29%，同比增加136.89万元，同比增长47.73%。增加的主要原因是：根据《柳州市医疗保障局关于调整柳州市城镇职工基本医疗保险年度的通知》（柳医保规〔2020〕4号）调整医保年度，相较于2021年预算批复的并非全年额度，2022年医保支出相对增加。

4.212类城乡社区支出0万元，占支出总预算0%，同比减少950万元，同比下降100%。减少的主要原因是：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。

5.215类资源勘探工业信息等支出0万元，占支出总预算0%，同比减少210万，同比下降100%。减少的主要原因是：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。

6.217类金融支出100.60万元，占支出总预算1.49%，同比减少31.01万元，同比下降23.56%。减少的主要原因是：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。。

7.221类住房保障支出327万元，占支出总预算4.85%，同比增加11.93万元，同比增长3.79%。增加的主要原因是：工资福利支出增加而按比例相应增加住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算4446.76万元，占一般公共预算拨款支出预算65.97%，同比增加226.54万元，同比增长5.37%。

2.项目支出预算2293.63万元，占支出总预算34.03%，同比减少1221.47万元，同比下降34.75%。

2022年支出预算总体减少主要是项目支出减少，减少的主要原因：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年部门财政拨款收支总预算6740.39万元，收入包括：一般公共预算拨款6740.93万元;支出包括：201类一般公共服务支出5066.84万元，208类社会保障和就业支出822.28万元，210类卫生健康支出423.67万元，217类金融支出100.60万元，221类住房保障支出327万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年部门一般公共预算支出6740.39万元，其中：基本支出4446.76万元，项目支出2293.63万元，具体支出预算如下：

（一）行政运行2486.49万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）一般行政管理事务（财政事务）817.39万元，全部为项目支出预算。主要用于为保障市财政局机关及下属参公事业单位各项财政工作任务、财政事业发展而发生的项目支出。

（三）财政国库业务868万元，全部为项目支出预算。主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

（四）事业运行389.17万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（五）其他财政事务支出505.79万元，全部为项目支出预算。主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。

（六）行政单位离退休147.98万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位开支的退休经费。

（七）事业单位离退休20.30万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位开支的退休经费。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出436.01万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）机关事业单位职业年金缴费支出218万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（十）行政单位医疗159.46万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位开支的基本医疗保险缴费支出。

（十一）事业单位医疗53.10万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位开支的基本医疗保险缴费。

（十二）公务员医疗补助211.11万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位开支的公务员医疗补助支出。

（十三）一般行政管理事务（金融部门行政支出）100.60万元，全部为项目支出预算。主要用于为保障市金融工作办公室各项金融工作任务而发生的项目支出，包括协调金融机构、防范金融风险、农村金融改革、金融会议支出、推进改制上市前期工作、地方金融组织监管、建设面向东盟的金融开放门户等项目支出。

（十四）住房公积金327万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位在职人员单位部分住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年部门一般公共预算基本支出4446.76万元，其中：

（一）人员经费3817.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、退休费。

（二）公用经费629.50万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10.69万元，比2021年预算13.45万元，同比减少2.76万元，同比下降20.52%。其中：

（一）因公出国（境）经费2022年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2022年预算10.69万元，同比减少2.76万元，同比下降20.52%，减少的主要原因：市金融工作办公室预算项目中的公务接待费减少。主要用于市财政局机关及下属事业单位开展各项财政工作任务、财政事业发展而开支的各类公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行费2022年预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置费2022年预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2022年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本部门无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2022年本部门无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2022年政府采购预算386.29万元，同比减少1181.57万元，同比下降75.36%。

（一）按政府采购项目类型划分

集中采购预算36.29万元，占政府采购预算的9.39%，同比减少146.97万元，同比下降80.20%。

分散采购预算350万元，占政府采购预算的90.61%，同比减少1034.60万元，同比下降74.72%。

集中采购预算和分散采购预算增减变动幅度较大的主要原因是：2022年预算项目调整，一批原属于全市性的大专项从部门预算调整至财政预算。相应的政府采购内容同步减少。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算236.58万元，工程类采购预算0万元，服务类采购149.71万元。

（二）按政府采购资金来源划分

通过一般公共预算安排政府采购支出预算386.29万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2022年纳入政府购买服务预算支出482.74万元，其中：通过一般公共预算安排政府购买服务支出预算482.74万元。

十二、2022年部门预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年行政运行预算583.65万元，同比减少8.78万元，同比下降1.48%，主要用于市财政局机关及下属参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。行政运行经费减少的主要原因：2022年市财政局机关及下属参公事业单位的在职在编人数减少，按照人员定额标准核定的一般公用经费随之减少。

2022年事业单位相关运行经费预算45.85万元，同比减少3.52万元，同比下降7.13%，减少的主要原因：2022年市财政局机关下属非参公事业单位在职在编人数减少，按照人员定额标准核定的公用经费随之减少。

（二）国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定核定本部门保留的公务用车编制0辆，实有车辆4辆，均为应急保障用车，属于柳州市机关事务管理局编制车辆。其中：机关本级核定公务用车编制0辆，实有4辆公车；下属单位无核定公务用车编制，无实有公车。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

柳州市财政局2022年部门预算有4个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款支出1261.20万元。其中：机关本级有1个200万元以上绩效考核项目，财政信息系统运维服务费，预算金额211.20万元。下属单位有3个200万元以上绩效考核项目，分别是：票据印刷费用，预算金额200万元；非税收入代理费用，预算金额300万元；国库支付代理费用，预算金额550万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。