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柳州市财政局2021年部门预算公开
目 录
第一部分：柳州市财政局概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：柳州市财政局2021年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、政府采购预算表（预算公开10表）
十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）
第三部分：柳州市财政局2021年部门预算情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：柳州市财政局概况
一、主要职责
（一）贯彻国家、自治区财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全市财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。
（二）起草全市财政、金融、会计管理等有关规范性文件,并监督实施。
（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预
决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担
国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织施。负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）拟订政府债务管理制度和政策。管理全市政府外债，开展对外财经交流工作。
（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，履行市本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资产。
（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。
（九）编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责管理和监督全市政府性投资项目资金，参与拟订全市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，
组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。
（十二）统筹推进全市金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府与金融机构的战略合作。推进农村金融改革与发展。
（十三）依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。
（十四）拟订全市多层次资本市场培育发展规划（计划）
和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务的开展。
（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
柳州市财政局共有直属单位7个。其中：
（一）行政单位1个，行政单位为柳州市财政局（市金融工作办公室）。
（二）参照公务员管理事业单位5个，分别是柳州市非税收入管理中心、柳州市财政投资评审中心、柳州市财政稽查大队、柳州市财政国库支付中心、柳州市财政预算编审中心。
（三）全额拨款事业单位1个，全额拨款事业单位为柳州市财政预算绩效管理中心。
机关本级内设24个科室，分别为：办公室、政策规划科、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、基层财政财务管理科、金融科、银行保险科、资本市场科、金融监管科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、资产管理科、财政监督办公室、人事科、机关基层党组织。
第二部分：柳州市财政局2021年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、政府采购预算表（预算公开10表）
十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）
上述报表详见附件。
第三部分：柳州市财政局2021年部门预算情况说明
一、部门收支预算情况说明
2021年部门收支总预算7735.32万元，同比增加152.7万元，同比增长2%，收入包括：一般公共预算收入7710.13万元，上年结余（结转）收入25.19万元。支出包括：一般公共服务支出5067.64万元，社会保障和就业支出774.22万元，卫生健康支出286.78万元，城乡社区支出950万元，资源勘探工业信息等支出210万元，金融支出131.61万元，住房保障支出315.07万元。
二、部门收入预算情况说明
2021年部门收入总预算7735.32万元，同比增加152.7万元，同比增长2%。2021年收入预算总体增加主要是一般公共预算收入增加，增加的主要原因：一是人员正常晋级和职务晋升增加人员经费；二是新招录人员增加而相应增加人员经费和定额公用经费。其中：
（一）一般公共预算收入7710.13万元，占收入总预算99.7%，同比增加236.81万元，同比增长3.2%。
（二）上年结余（结转）收入25.19万元，占收入总预算0.3%，同比减少84.11万元，同比下降77%。减少的主要原因是：市本级财政收回历年结余结转资金。
三、部门支出预算情况说明
2021年部门支出总预算7735.32万元，基本支出预算4220.22万元，占支出总预算的54.6%，同比增加250.3万元，同比增长6.3%。项目支出预算3515.1万元，占支出总预算的45.4%，同比减少97.6万元，同比下降2.7%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：
1.201类一般公共服务支出5067.64万元，占支出总预算65.5%，同比减少165.49万元，同比下降3.2%。减少的主要原因是：预算项目的数量和项目支出预算同比上年减少。
2.208类社会保障和就业支出774.22万元，占支出总预算10%，同比增加87.27万元，同比增长12.7%。增加的主要原因：一是工资福利支出增加而按比例相应增加养老保险、职业年金；二是退休人员增加而相应增加退休人员的补助经费。
3.210类卫生健康支出286.78万元，占支出总预算3.7%，同比减少36.1万元，同比下降11.2%。减少的主要原因是：根据《柳州市医疗保障局关于调整柳州市城镇职工基本医疗保险年度的通知》（柳医保规〔2020〕4号）调整医保年度，同步调整医疗保险、大额医疗保险和公务员医疗补助。
4.212类城乡社区支出950万元，占支出总预算12.3%，同比增加250万元，同比增长35.7%。增加的主要原因是：市财政投资评审中心的评审项目增加而相应增加评审业务委托经费。
5.215类资源勘探工业信息等支出210万元，占支出总预算2.7%，同比减少30万，同比下降12.5%。减少的主要原因是：推进企业上市等经费项目中减少了给予奖补上市或在场外交易市场挂牌的企业数量。
6.217类金融支出131.61万元，占支出总预算1.7%，同比增加9.35万元，同比增长7.6%。增加的主要原因是：新增了建设面向东盟的金融开放门户预算项目。
7.221类住房保障支出315.07万元，占支出总预算4.1%，同比增加37.67万元，同比增长13.6%。增加的主要原因是：工资福利支出增加而按比例相应增加住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算4220.22万元，占一般公共预算拨款支出预算54.6%，同比增加250.3万元，同比增长6.3%。
2.项目支出预算3515.1万元，占支出总预算45.4%，同比减少97.6万元，同比下降2.7%。
2021年支出预算总体增加主要是基本支出增加，增加的主要原因：一是人员正常晋级和职务晋升增加人员经费；二是新招录人员增加而相应增加人员经费和定额公用经费。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021年部门财政拨款收支总预算7735.32万元，收入包括：一般公共预算拨款7710.13万元，上年结转结余25.19万元;支出包括：201类一般公共服务支出5067.64万元，208类社会保障和就业支出774.22万元，210类卫生健康支出286.78万元，212类城乡社区支出950万元，215类资源勘探工业信息等支出210万元，217类金融支出131.61万元，221类住房保障支出315.07万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021年部门一般公共预算支出7710.13万元，其中：基本支出4220.22万元，项目支出3489.91万元，具体支出预算如下：
（一）行政运行2453.48万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（二）一般行政管理事务（财政事务）764.44万元，全部为项目支出预算。主要用于为保障市财政局机关及下属参公事业单位各项财政工作任务、财政事业发展而发生的项目支出。
（三）财政国库业务873.93万元，全部为项目支出预算。主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。
（四）事业运行390.67万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（五）其他财政事务支出559.93万元，全部为项目支出预算。主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。
（六）行政单位离退休132.12万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位开支的退休经费。
（七）事业单位离退休11.95万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位开支的退休经费。
（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出420.1万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（九）机关事业单位职业年金缴费支出210.05万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
（十）行政单位医疗178.93万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属参公事业单位开支的基本医疗保险缴费支出。
（十一）事业单位医疗26.08万元，全部为基本支出预算。主要用于局属非参公事业单位开支的基本医疗保险缴费。
（十二）公务员医疗补助81.77万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位开支的公务员医疗补助支出。
（十三）其他城乡社区公共设施支出950万元，全部为项目支出预算。主要用于市财政投资评审中心的评审业务委托经费开支。
（十四）其他支持中小企业发展和管理支出210万元，全部为项目支出预算。主要用于对企业在上市或者场外交易市场挂牌过程中，分阶段给予补贴。
（十五）一般行政管理事务（金融部门行政支出）131.61万元，全部为项目支出预算。主要用于为保障市金融工作办公室各项金融工作任务而发生的项目支出，包括协调金融机构、防范金融风险、农村金融改革、金融会议支出、推进改制上市前期工作、地方金融组织监管、建设面向东盟的金融开放门户等项目支出。
（十六）住房公积金315.07万元，全部为基本支出预算。主要用于市财政局机关及下属事业单位在职人员单位部分住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021年部门一般公共预算基本支出4220.22万元，其中：
（一）人员经费3578.42万元，主要包括：基本工资820.17万元，津贴补贴618.42万元，奖金534.82万元，绩效工资224.27万元，机关事业单位基本养老保险缴费420.1万元，职业年金缴费210.05万元，职工基本医疗保险缴费204.8万元，公务员医疗补助缴费81.77万元，其他社会保险缴费23.59万元，住房公积金315.07万元，退休费125.35万元。
（二）公用经费641.8万元，主要包括：办公费54.89万元，印刷费8.66万元，水费5.95万元，电费25.07万元，邮电费43.93万元，物业管理费4.32万元，差旅费84.21万元，维修（护）费12.93万元，会议费14.25万元，培训费14.05万元，公务接待费9.04万元，工会经费52.51万元，其他交通费用168.84万元，其他商品和服务支出143.17万元。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算13.45万元，比2020年预算14.46万元，同比减少1.01万元，同比下降7%。其中：
（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，与上年持平。
（二）公务接待费2021年预算13.45万元，同比减少1.01万元，同比下降7%，减少的主要原因：市金融工作办公室预算项目的公务接待费减少。主要用于市财政局机关及下属事业单位开展各项财政工作任务、财政事业发展而开支的各类公务接待费用。
（三）公务用车购置及运行费2021年预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置费2021年预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2021年预算0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算情况说明
2021年本部门无政府性基金预算支出安排。
九、国有资本经营预算情况说明
2021年本部门无国有资本经营预算支出安排。
十、政府采购预算情况说明
2021年政府采购预算1567.86万元，同比减少38.62万元，同比下降2.4%。
（一）按政府采购项目类型划分
集中采购预算183.26万元，占政府采购预算的11.7%，同比减少1016.69万元，同比下降84.7%。
分散采购预算1384.6万元，占政府采购预算的88.3%，同比增加978.07万元，同比增长240.6%。
集中采购预算和分散采购预算增减变动幅度较大的主要原因是：按照最新的广西政府集中采购目录及标准（2020年版），市财政投资评审中心原本属于政府集中采购的评审业务委托费在新目录以外，且单项费用在分散采购限额标准以内，现在属于分散采购。
（二）按政府采购资金来源划分
通过一般公共预算安排政府采购支出预算1567.86万元。
十一、政府购买服务预算情况说明
2021年纳入政府购买服务预算支出318.03万元，其中：通过一般公共预算安排政府购买服务支出预算318.03万元。
十二、2021年部门预算其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
2021年行政运行预算592.43万元，同比增加12.71万元，同比增长2.2%，主要用于市财政局机关及下属参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出。行政运行经费增加的主要原因：2021年市财政局机关及下属参公事业单位的在职在编人数增加，按照人员定额标准核定的一般公用经费随之增加。
2021年事业单位相关运行经费预算49.37万元，同比增加4.48万元，同比增长10%，增加的主要原因：2021年市财政局机关下属非参公事业单位在职在编人数增加，按照人员定额标准核定的公用经费随之增加。
（二）国有资产占用情况说明
根据公务用车制度改革方案相关规定核定本部门保留的公务用车编制0辆，实有车辆4辆，均为应急保障用车，属于柳州市机关事务管理局编制车辆。其中：机关本级核定公务用车编制0辆，实有4辆公车；下属单位无核定公务用车编制，无实有公车。
（三）200万元以上项目预算绩效情况说明
柳州市财政局2021年部门预算有6个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款支出2290万元。其中：机关本级有1个200万元以上绩效考核项目，为推进企业上市等经费，预算金额210万元。下属单位有5个200万元以上绩效考核项目，分别是：票据印刷费用，预算金额280万元；非税收入代理费用，预算金额300万元；国库支付代理费用，预算金额550万元；评审业务委托费，预算金额750万元；PPP项目、信息化项目、财务决算项目、集体土地征地拆迁等委托评审经费，预算金额200万元。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
四、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
以下部门预算（单位预算）公开信息，由各部门（单位）负责编制和提供，本平台仅作为预算信息公开展示渠道，部门（单位）预算公开的具体内容仍以各部门（单位）网站的公开信息为准。
详见附件。
单位预算：
