二○一四年八月

目    录

　　第一部分： 柳州市财政局概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门决算单位构成 

　　第二部分： 柳州市财政局2013年部门决算报表 

　　表一：2013年度收入支出决算总表 

　　表二：2013年度公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　表三：2013年度政府性基金收入支出决算表 

　　第三部分：柳州市财政局2013年度部门决算情况说明 

　　一、2013 年度收入支出决算总体情况 

　　二、2013年度公共预算财政拨款支出决算情况 

　　三、2013年度“三公经费”情况 

第一部分：柳州市财政局概况

　　一、主要职能 

　　(一)贯彻国家、自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订市财政分配政策，参与制定本市各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。 

　　（二）依法依规提出市财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据市人民政府委托起草有关规范性文件草案。 

　　（三）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 

　　（四）负责市政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。负责彩票市场监管。 

　　（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定市政府采购制度并监督管理。 

　　（六）负责制定我市行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与制定企业国有资产管理相关制度。 

　　（八）负责管理和监督市本级政府性投资项目资金，参与拟订市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市农业综合开发管理工作。 

　　（九）会同有关部门管理市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案 

　　（十）制定市地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理本市政府外债。 

　　（十一）负责管理市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助做好指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。 

　　（十二）监督检查市财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 

　　（十三）贯彻《柳州市财务总监管理制度》，实施财政事中监督工作。 

　　（十四）承办市人民政府交办的其他事项。 

　　二、部门决算单位构成 

　　柳州市财政局部门包含柳州市财政局机关及下属九个二层单位，九个二层单位分别为：柳州市财务总监管理中心、柳州市会计函授学校（市财政干教中心）、柳州市会计事务管理所、柳州市非税收入管理局、柳州市财政投资评审中心、柳州市财政稽查大队、柳州市国库拨付中心、柳州市财政预算编审中心、柳州市财政信息管理办公室。 

第二部分：柳州市财政局2013年部门决算报表

 第三部分：柳州市财政局2013年度部门决算情况说明

　　一、2013 年度收入支出决算总体情况 

　　（一）收入总计8043.49万元。 

　　1．财政拨款收入4726.06万元，为市本级财政当年拨付的资金。 

　　2．事业收入74.4万元，为事业单位开展业务活动取得的收入 

　　3．其他收入190.76万元。 

　　4．上级补助收入8.3万元。 

　　5．上年结转3018.40万元。其中基本支出结转结余2994.17万元；项目支出结转结余24.23万元。 

　　（二）支出总计8043.49万元。包括： 

　　1．一般公共服务（类）支出3423.34万元：主要用于 

　　201类06款财政事务3416.34万元； 

　　201类99款其他一般公共服务7万元； 

　　205类10款地方教育附加安排的支出64.45万元； 

　　208类05款行政事业单位离退休工资等485.89万元; 

　　208类99款其他社会保障和就业支出38.82万元； 

　　210类05款医疗保障支出190.79万元； 

　　212类01款城乡社区管理事务支出265.83万元； 

　　213类06款农业综合开发支出62.3万元； 

　　213类07款农村综合改革支出10万元 

　　216类02款商业流通事务支出5万元 

　　221类02款住房公积金支出129.39万元 

　　229类99款其他支出194.97万元。 

　　2.  教育支出61.45万元。 

　　3．社会保障和就业（类）485.89万元，主要用于柳州市财政局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

　　4.  医疗卫生(类)190.79万元，用于柳州市财政局本级按国家规定的各项医疗保险的支出。 

　　5．城乡社区事务（类）265.83万元。 

　　6．农林水事务（类）72.3万元。 

　　7、商业服务业等事务（类）5万元。 

　　8．住房保障支出（类）129.39万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。 

　　9、其他支出194.97万元。 

　　（三）结余分配26.94万元。其中提取职工福利基金8.08万元；转入事业基金18.86万元。 

　　（四）年末结转和结余3187.59万元。其中基本支出结转结余1397.27万元；项目支出结转结余1790.32万元。为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到下一年度按有关规定继续使用的结转和结余资金。 

　　二、2013 年度公共预算财政拨款支出决算情况 

　　柳州市财政局2013年度公共预算财政拨款支出4669.10万元，其中：基本支出3532.77万元，项目支出1136.33万元。 

　　2013年本部门公共预算财政拨款支出4669.10万元，其中： 

　　1、201类06款3397.89万元，与年度预算3888.07万元相比，少490.18万元，为年度预算的87.39%。实际支出数与年度预算数存在差异原因为“金财”工程等项目未完工，专项经费待支付。 

　　2、201类99款7万元，与年度预算9万元相比，少2万元，完成年度预算的78%。 

　　3、208类05款447.07万元，与年度预算447.07万元相比一致，完成年度预算。 

　　4、208类99款38.82万元，与年度预算52万元相比，少13.18万元，为年度预算的74.65%。实际支出数与年度预算数存在差异原因为项目未完成，余款待支付。 

　　5、210类05款190.80万元，与年度预算190.80万元相比一致，完成年度预算。 

　　6、212类01款265.83万元，与年度预算265.83万元相比一致，完成年度预算。 

　　7、213类06款62.3万元，与年度预算62.3万元相比一致，完成年度预算。 

　　8、213类07款10万元。与年度预算10万元相比一致，完成年度预算。 

　　9、216类02款5万元，与年度预算5万元相比，完成年度预算。 

　　10、221类02款129.39万元，与年度预算129.39万元相比一致，完成年度预算。 

　　11、229类99款115万元，与年度预算115万元相比一致，完成年度预算。 

　　三、柳州市财政局2013年度“三公经费”支出情况 

2013年度“三公经费”支出表

　　                                      单位：万元 

　　柳州市财政局部门2013年“三公经费”支出195.69万元。其中：出国费支出15.5万元；公务用车运行费支出（无车辆购置）129.79万元；公务接待费支出50.4万元。