2025年，柳州市财政局扎实推进中央专项彩票公益金各项工作，进一步增强预算绩效主体责任和绩效意识，紧盯我市全面实施预算绩效管理的总体目标，不断提高中央专项彩票公益金使用效益，现将有关工作总结如下：

一、绩效目标分解下达情况

2025年，中央下达柳州市中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算1844.7万元，下达柳州市年度总体绩效目标：“支持革命老区县改善医疗卫生机构诊疗环境、提升诊疗能力，满足群众诊疗需求；支持全民健身体育场地设施建设，构建完备的群众体育健身网络；支持民政、养老等服务机构设施建设或改造，帮助残疾人群体改善功能障碍；支持部分地区学校校舍建设或改善学校教学环境，满足适龄学生入学需求”。

我市下达至各县区预算和绩效目标情况如下：

（一）下达柳江区中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算86.6万元以及总体绩效目标：“支持民政、养老等服务机构设施建设或改造，帮助残疾人群体改善功能障碍”。

（二）下达柳城县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算934万元以及总体绩效目标：“支持医疗卫生、体育、教育、残疾人等社会公益事业‘短板’建设，改善服务基础条件，提升服务水平，满足群众日益增长的生活需求”。

（三）下达鹿寨县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算766.7万元以及总体绩效目标：“支持体育、教育、民政、养老、残疾人等社会公益事业“‘短板’建设，改善服务基础条件，提升服务水平，满足群众日益增长的生活需求”。

（四）下达融安县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算33.5万元以及总体绩效目标：“支持民政、养老等服务机构设施建设或改造，帮助残疾人群体改善功能障碍”。

（五）下达融水苗族自治县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算23.9万元以及总体绩效目标：“支持民政、养老等服务机构设施建设或改造，帮助残疾人群体改善功能障碍”。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2025年全市中央专项彩票公益金投入项目共18个，具体为：

1.柳江区：（1）残疾人基本辅具适配服务项目,获得资金36.6万元;（2）残疾人服务设施设备补助项目,获得资金50万元。

2.柳城县：（1）柳城县中学主干道改造项目，获得资金300万元；（2）柳城县学生食堂就餐区扩建项目，获得资金100万元；（3）柳城义务段学校运动场改造项目，获得资金200万元；（4）柳州市柳北片区公立精神专科医院项目，获得资金140万元；（5）柳城县寨隆中心小学、特殊教育学校校舍及附属设施改造项目，获得资金48万元；（6）柳城县2025年义务段伏虎华侨农场学校篮球场改造、柳城县民族中学运动场改造项目，获得资金52万元；（7）柳城县电视塔山山脚步道改造工程项目，获得资金60万元；（8）残疾人基本辅具适配服务项目，获得资金34万元。

3.鹿寨县：（1）鹿寨县鹿寨中学运动场项目，获得资金300万元；（2）鹿寨县鹿寨镇鹿化社区球类运动中心，获得资金200万元；（3）鹿寨县导江乡全民健身中心项目，获得资金162万元；（4）平山镇敬老院围墙新建项目，获得资金28万元；（5）残疾人基本辅具适配服务，获得资金26.7万元；（6）残疾人服务设施设备补助，获得资金50万元。

4.融安县：残疾人基本辅具适配服务项目，获得资金33.5万元。

5.融水县：残疾人基本辅具适配服务项目，获得资金23.9万元。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配及下达

2025年，柳州市共获得中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算1844.7万元，涉及指标均严格按照自治区财政厅的分配结果，按时按质将资金分配至相关县区。

2.资金拨付及预算执行

2025年中央专项彩票公益金全市共18个项目，截至2025年底，合计支出786.6万元，支出进度42.64%；全市有3个项目完成100%支出。未全额支出的项目如下：

（1）柳江区：残疾人服务设施设备补助项目,获得资金50万元，已支出0元，支出进度0%。

（2）柳城县：①柳城县中学主干道改造项目，获得资金300万元，已支出145.36万元，支出进度48.45%；②柳城县学生食堂就餐区扩建项目，获得资金100万元；已支出71.67万元，支出进度71.67%；③柳城义务段学校运动场改造项目，获得资金200万元，已支出141.07万元，支出进度70.54%；④柳州市柳北片区公立精神专科医院项目，获得资金140万元，已支出107.59万元，支出进度76.85%；⑤柳城县寨隆中心小学、特殊教育学校校舍及附属设施改造项目，获得资金48万元，已支出0.3万元，支出进度0.63%；⑥柳城县2025年义务段伏虎华侨农场学校篮球场改造、柳城县民族中学运动场改造项目，获得资金52万元，已支出35.31万元，支出进度67.9%；⑦柳城县电视塔山山脚步道改造工程项目，获得资金60万元，已支出0元，支出进度0%。

（3）鹿寨县：①鹿寨县鹿寨中学运动场项目，获得资金300万元，已支出153万元，支出进度51%；②鹿寨县鹿寨镇鹿化社区球类运动中心项目，获得资金200万元，已支出0元，支出进度0%；③鹿寨县导江乡全民健身中心项目，获得资金162万元，已支出30万元，支出进度18.52%；④平山镇敬老院围墙新建项目，获得资金28万元，已支出5万元，支出进度17.86%；⑤残疾人服务设施设备补助项目，获得资金50万元，已支出0元，支出进度0%。

（4）融安县：残疾人基本辅具适配服务项目，获得资金33.5万元，已支出0元，支出进度0%。

（5）融水县：残疾人基本辅具适配服务项目，获得资金23.9万元，已支出0元，支出进度0%。

3.预算绩效管理情况

柳州市财政局严格按照预算绩效管理有关要求，立足柳州实际，科学合理分解设置各有关县区绩效目标，并在细化下达预算时同步下达绩效目标，根据自治区工作部署按时开展绩效监控和绩效评价。

4.支出责任履行情况

2025年，柳州市财政局及有关县区财政局无本级资金安排。

（三）总体绩效目标完成情况分析

经评估，因财力紧张及进度较慢的原因，柳州市2025年度总体绩效目标完成情况未达预期，但教育、养老服务、医疗卫生、体育及残疾人等社会公益事业“短板”得到一定有效补齐，服务基础条件和服务水平有所提升。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标自评分析

（1）数量指标

支持体育文化类项目：支持建设面积达到1.26万平方米，受益人数达20万人，略低于绩效指标要求。主要由于项目前期工作周期长，开工较晚，下一步将督促施工方尽快将项目竣工投入使用惠普群众

支持残疾人事业项目：受补助残疾人为1710人，得到补助的康复和托养机构数量为1个，略低于绩效指标要求。原因为鹿寨县残疾人康复中心竣工延期，资金结转下一年度，待工程竣工后立即采购。

支持医疗卫生类项目：医疗项目建设（改造）面积大于1690平方米，受益人数大于5600人，达到绩效指标要求。

支持教育类项目:支持建设（改造）面积达2.4万平方米，直接受益人口大于1.18万人，项目已全部完工，部分项目结算审核核实中，待结算审核报告出具，即支付工程尾款，达到绩效指标要求。

支持养老类项目：养老院围墙改造面积550平方米，达到绩效指标要求。

（2）质量指标

项目规划编制完整性、合规性：所有项目编制均完整、合规，达到绩效指标要求。

项目验收合格率：已验收的项目合格率均为100%，达到绩效指标要求。

按规定标明宣传标识：所有项目均按规定标明宣传标识，达到绩效指标要求。

（3）成本指标

残疾人基本辅具适配补助成本：按1000元/人的标准为残疾人提供基本辅助器具适配服务补助，帮助残疾人补偿功能，减轻功能障碍，增强生活自理和社会参与能力，为残疾人小康进程提供保障和支撑，达到绩效指标要求。

基建类项目及设备购置类项目成本：基建类项目及设备购置类项目成本均能严格按照合同价执行，未存在超出合同成本的情况，达到绩效指标要求。

（4）时效指标

按时上报资金使用情况：柳州市各级财政部门均能严格按照自治区财政厅工作要求，能按时按质上报资金使用情况，达到绩效指标要求。

按时向社会公告项目实施情况：各资金使用单位均能按时向社会公告项目实施情况，达到绩效指标要求。

2025年12月底前完成情况：全市共18个项目，13个项目已在12月底前完成，剩余6个项目由于审批流程较长，开工较晚，未能在12月底前完成，总体完成率约为72.2%，略低于绩效指标要求。

2.效益指标自评分析

（1）经济效益指标：通过补齐医疗卫生、教育、体育、养老及残疾人等社会公益事业“短板”，改善服务基础条件，提升服务水平，有效带动了周边经济发展，达到绩效指标要求。

（2）社会效益指标

人居环境：通过体育设施建设、养老服务场所设施提升等一系列行之有效的项目实施，有效改善人居环境，提高居民幸福感，达到绩效指标要求。

群众运动、娱乐需求：通过多样化运动场所建设项目，为群众提供了体育健身场所，有效满足群众运动及娱乐需求，达到绩效指标要求。

养老服务需求：通过提升敬老院活动场所服务设施，提升集中供养服务能力，有效满足群众养老服务需求，达到绩效指标要求。

（3）可持续影响指标：通过引进先进医疗设备，提升诊疗服务能力，提高公共卫生能力，有效提高了县级医院、乡镇卫生院的医院诊疗水平、服务能力，达到绩效指标要求。

3.满意度指标自评分析

老龄人及其家属满意度：通过为供养对象提供更加安全和舒适的生活环境，切实提高了供养对象的获得感和幸福感，经核，老龄人及家属满意度达到90%以上，达到绩效指标要求。

患者及其家属满意度：通过引进先进医疗设备和为符合条件的残疾人提供康复救助、无障碍改造，解决了患者和残疾人最急难愁盼问题，有效减轻了减轻了家庭经济负担，经核，患者及家属满意度达到90%以上，达到绩效指标要求。

综上，我市2025年三级指标共18项，完成指标13项，偏离绩效目标指标6项，综合自评得分90分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

1.部分项目审批耗时长，项目实施受到制约。如：鹿寨县鹿寨镇鹿化社区球类运动中心建设项目、柳城县电视塔山山脚步道改造工程等项目由于前期工作周期长，开工较晚，施工进度相对较慢，未能在2025年形成全部支出，偏离了绩效目标。

2.鹿寨县残疾人康复中心因竣工延期，残疾人服务设施设备补助资金结转下一年度，待工程竣工后立即采购。

3.受多重因素影响，柳州市经济支撑税收增长力度不足，财源基础不够牢固，库款保障水平不足，导致部分专项资金执行进度较慢，一定程度影响到中央专项彩票公益金支出进度。

（二）下一步改进措施

1.加快推进项目施工。柳州市各级财政部门将积极对接项目主管单位，加强组织领导，督促建设单位加快项目施工进度，提高资金支出进度。力争2026年6月底前完成鹿寨县鹿寨镇鹿化社区球类运动中心建设项目、柳城县电视塔山山脚步道改造工程等项目，督促鹿寨县残疾人康复中心工程项目加快竣工，及时采购服务设施设备，并支付全部项目资金。

2.加强项目申报审核。我局将严格按照“项目安排有倾斜、集中力量补短板、条件成熟可启动、统筹规划相衔接”的项目申报原则，认真研究项目资金扶持方向，并会同市级主管部门对申报项目严格把关，全力提高项目获批率。

3.强化库款保障基础。市财政局将进一步强化组织收入工作，推进财源建设，夯实经济增长基础。优化财政支出结构，督促有关县区落实责任，做好中央专项彩票公益金的资金保障，确保项目进度与资金支付相匹配。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

为使绩效评价结果得到合理应用，拟将此次绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据，同时将评价结果公开。

五、其他需要说明的问题

无。

附件：中央专项彩票公益金转移支付区域（项目）绩效目标自评表

柳州市财政局

2026年3月9日