2024年,柳州市财政局扎实推进中央专项彩票公益金各项工作,进一步增强预算绩效主体责任和绩效意识,紧盯我市全面实施预算绩效管理的总体目标,不断提高中央专项彩票公益金使用效益,现将有关工作总结如下:

一、绩效目标分解下达情况

2024年,中央下达柳州市中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算3236万元,下达柳州市年度总体绩效目标:“支持医疗卫生、体育、养老、教育及残疾人等社会公益事业“短板”建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。

我市下达至各县区预算和绩效目标情况如下:

(一)下达柳江区中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算678.10万元以及总体绩效目标:“支持养老、教育、残疾人等社会公益事业‘短板’建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。

(二)下达柳城县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算809.8万元以及总体绩效目标:“支持医疗卫生、体育、教育、残疾人等社会公益事业‘短板’建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。

(三)下达鹿寨县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算721.4万元以及总体绩效目标:“支持教育、水利、残疾人等社会公益事业“‘短板’建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。 

(四)下达融安县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算787.9万元以及总体绩效目标:“支持支持医疗卫生、体育、乡镇设施建设、残疾人等社会公益事业‘短板’建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。

(五)下达融水苗族自治县中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算238.8万元以及总体绩效目标:“支持体育、残疾人等社会公益事业‘短板’建设,改善服务基础条件,提升服务水平,满足群众日益增长的生活需求”。

二、绩效情况分析

(一)资金投入情况分析

2024年全市中央专项彩票公益金投入项目共21个,具体为:

1.柳江区:(1)柳江区兴柳社区居家养老服务中心建设项目,获得资金160万元;(2)柳江区特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建项目,获得资金250万元;(3)柳江区拉堡小学教育集团航岭校区3号教学楼建设项目,获得资金240万元;(4)柳江区残疾人事业发展补助项目,获得资金28.1万元。

2.柳城县:(1)柳城县太平镇多样化运动场所建设项目,获得资金236万元;(2)柳城县中医医院公共卫生能力提升工程,获得资金264万元;(3)柳城县中学(初中部)扩建项目4#学生宿舍楼建设项目,获得资金180万元;(4)柳城县旗舰中医馆和一批中医阁装饰项目,获得资金100万元;(5)柳城县残疾人事业发展补助项目,获得资金29.8万元。

3.鹿寨县:(1)鹿寨县鹿寨中学综合楼5-6层建设项目,获得资金210万元;(2)鹿寨县城区防洪堤渡船口下游段水毁修复工程项目,获得资金130万元;(3)鹿寨县鹿寨镇龙田小学改扩建项目,获得资金350万元;(4)鹿寨县残疾人事业发展补助项目,获得资金31.4万元。

4.融安县:(1)融安县妇幼保健院诊疗服务能力提升项目,获得资金150万元;(2)融安县大良镇中心卫生院诊疗服务能力提升项目,获得资金280万元;(3)融安县文体中心室外球场改造提升项目,获得资金70万元;(4)融安县大坡乡2024年便民设施提升改造工程,获得资金165万元;(5)融安县东起乡崖脚村岩洞屯优质稻产业基地三面光水渠建设项目,获得资金95万元;(6)融安县残疾人事业发展补助项目,获得资金27.9万元。

5.融水县:(1)融水苗族自治县大年乡民族团结文化体育建设项目,获得资金190万元;(2)融水县残疾人事业发展补助项目,获得资金48.8万元。

(二)资金管理情况分析

1.资金分配及下达

2024年,柳州市共获得中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金转移支付预算3236万元,涉及指标均严格按照自治区财政厅的分配结果,按时按质将资金分配至相关县区。

2.资金拨付及预算执行

2024年中央专项彩票公益金全市共21个项目,合计支出969.67万元,支出进度29.97%;全市有6个项目完成100%支出。未全额支出的项目如下:

(1)柳江区:①柳江区兴柳社区居家养老服务中心建设项目,获得资金160万元,已支出0元,支出进度0%;②柳江区特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建项目,获得资金250万元,已支出2.85万元,支出进度1.14%;③柳江区拉堡小学教育集团航岭校区3号教学楼建设项目,获得资金240万元,已支出5万元,支出进度2.08%。

(2)柳城县:①柳城县太平镇多样化运动场所建设项目,获得资金236万元,已支出128.61万元,支出进度54.5%;②柳城县中医医院公共卫生能力提升工程,获得资金264万元,已支出224万元,支出进度84.85%;③柳城县旗舰中医馆和一批中医阁装饰项目,获得资金100万元,已支出31.73万元,支出进度31.73%。

(3)鹿寨县:①鹿寨县城区防洪堤渡船口下游段水毁修复工程项目,获得资金130万元,已支出51万元,支出进度39.23%;②鹿寨县鹿寨镇龙田小学改扩建项目,获得资金350万元,已支出0元,支出进度0%。

(4)融安县:①融安县妇幼保健院诊疗服务能力提升项目,获得资金150万元,已支出0元,支出进度0%;②融安县大良镇中心卫生院诊疗服务能力提升项目,获得资金280万元,已支出0元,支出进度0%;③融安县文体中心室外球场改造提升项目,获得资金70万元,已支出19.29万元,支出进度27.55%;④融安县大坡乡2024年便民设施提升改造工程,获得资金165万元,已支出0元,支出进度0%;⑤融安县东起乡崖脚村岩洞屯优质稻产业基地三面光水渠建设项目,获得资金95万元,已支出0元,支出进度0%。

(5)融水县:①融水苗族自治县大年乡民族团结文化体育建设项目,获得资金190万元,已支出0元,支出进度0%;②融水县残疾人事业发展补助项目,获得资金48.8万元,已支出0元,支出进度0%。

3.预算绩效管理情况

柳州市财政局严格按照预算绩效管理有关要求,立足柳州实际,科学合理分解设置各有关县区绩效目标,并在细化下达预算时同步下达绩效目标,根据自治区工作部署按时开展绩效监控和绩效评价。

4.支出责任履行情况

2024年,柳州市财政局及有关县区财政局无本级资金安排。

(三)总体绩效目标完成情况分析

经评估,因财力紧张及进度较慢的原因,柳州市2024年度总体绩效目标完成情况未达预期,但教育、养老服务、医疗卫生、体育及残疾人等社会公益事业“短板”得到一定有效补齐,服务基础条件和服务水平有所提升。

(四)绩效指标完成情况分析

1.产出指标自评分析

(1)数量指标

支持体育文化类项目:支持建设面积达到3400平方米,受益人数达16000人,为柳城县太平镇多样化运动场所建设项目;融安县文体中心室外球场改造提升项目;融水苗族自治县大年乡民族团结文化体育建设项目,达到绩效指标要求。

支持残疾人事业项目:受补助残疾人为1192人,受补助残疾人家庭数量为208户,达到绩效指标要求。

支持医疗卫生类项目:医疗项目实施数量14个、实际完成11个,受益人数近1万人,达到绩效指标要求。

支持教育类项目:支持建设面积达4125.08m²,直接受益人口大于6428人,为柳城县中学(初中部)扩建项目4#学生宿舍楼建设项目和鹿寨县鹿寨中学综合楼5-6层建设项目,截至目前已完成拨付,达到绩效指标要求。

支持养老类项目:特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建数量2个,实际完成1个,建设社区居家养老服务中心为1个,实际完成1个,新增养老服务床位130张,为柳江区兴柳社区居家养老服务中心建设项目和柳江区特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建项目,其中柳江区特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建项目的土博敬老院改造项目已全部完成,略低于绩效指标要求。

(2)质量指标

项目规划编制完整性、合规性:所有项目编制均完整、合规,达到绩效指标要求。

项目验收合格率:已验收的项目合格率均为100%,达到绩效指标要求。

按规定标明宣传标识:所有项目均按规定标明宣传标识,达到绩效指标要求。

购置的设备验收合格率:购置的设备验收合格率均为100%,达到绩效指标要求。

(3)成本指标

残疾人基本辅具适配补助成本:按1000元/人的标准为残疾人提供基本辅助器具适配服务补助,帮助残疾人补偿功能,减轻功能障碍,增强生活自理和社会参与能力,为残疾人小康进程提供保障和支撑,达到绩效指标要求。

基建类项目及设备购置类项目成本:基建类项目及设备购置类项目成本均能严格按照合同价执行,未存在超出合同成本的情况,达到绩效指标要求。

(4)时效指标

按时上报资金使用情况:柳州市各级财政部门均能严格按照自治区财政厅工作要求,能按时按质上报资金使用情况,达到绩效指标要求。

按时向社会公告项目实施情况:各资金使用单位均能按时向社会公告项目实施情况,达到绩效指标要求。

2024年12月底前完成情况:全市共21个项目,6个项目已在12月底前完成,剩余15个项目由于审批流程较长,开工较晚,未能在12月底前完成,总体完成率为30%,低于绩效指标要求。

2.效益指标自评分析

(1)经济效益指标:通过补齐医疗卫生、体育、养老及残疾人等社会公益事业“短板”,改善服务基础条件,提升服务水平,有效带动了周边经济发展,达到绩效指标要求。

(2)社会效益指标

人居环境:通过体育设施建设、养老服务场所设施提升等一系列行之有效的项目实施,有效改善人居环境,提高居民幸福感,达到绩效指标要求。

群众运动、娱乐需求:通过多样化运动场所建设项目,为群众提供了体育健身场所,有效满足群众运动及娱乐需求,达到绩效指标要求。

养老服务需求:通过提升敬老院活动场所服务设施,提升集中供养服务能力,有效满足群众养老服务需求,达到绩效指标要求。

(3)可持续影响指标:通过引进先进医疗设备,提升诊疗服务能力,提高公共卫生能力,有效提高了柳城县中医医院、融安县妇幼保健院和融安县乡镇卫生院的医院诊疗水平、服务能力,达到绩效指标要求。

3.满意度指标自评分析

老龄人及其家属满意度:通过为供养对象提供更加安全和舒适的生活环境,切实提高了供养对象的获得感和幸福感,经核,老龄人及家属满意度达到90%以上,达到绩效指标要求。

患者及其家属满意度:通过引进先进医疗设备和为符合条件的残疾人提供康复救助、无障碍改造,解决了患者和残疾人最急难愁盼问题,有效减轻了减轻了家庭经济负担,经核,患者及家属满意度达到90%以上,达到绩效指标要求。

综上,我市2024年三级指标共21项,完成指标6项,偏离绩效目标指标15项,综合自评得分90分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

(一)偏离绩效目标的原因

1.部分项目审批耗时长,项目实施受到制约。如:鹿寨镇龙田小学改扩建项目由于办理施工证问题导致未动工,未能在2024年形成全部支出,偏离了绩效目标;融安县文体中心室外球场改造提升项目签订合同时间较晚,项目规划施工整体也较晚,未能在2024年形成全部支出,偏离了绩效目标。

2.由于前期选点工作难度大,点散面广且施工进度较慢。如:柳城县旗舰中医馆和一批中医阁装饰项目,未能在2024年底形成全部支出偏离绩效目标,下一步将持续跟进施工进度,督促施工方加快项目实施建设。

3.受多重因素影响,柳州市经济支撑税收增长力度不足,财源基础不够牢固,库款保障水平不足,导致部分专项资金执行进度较慢,一定程度影响到中央专项彩票公益金支出进度。

(二)下一步改进措施

1.加快推进项目施工。柳州市各级财政部门将积极对接项目主管单位,加强组织领导,督促建设单位加快项目施工进度,提高资金支出进度。力争2025年6月底前完成柳江区兴柳社区居家养老服务中心建设项目、柳江区特困人员供养服务设施(敬老院)改扩建项目、柳江区拉堡小学教育集团航岭校区3号教学楼建设项目、柳城县太平镇多样化运动场所建设项目、柳城县旗舰中医馆和一批中医阁装饰项目、鹿寨县城区防洪堤渡船口下游段水毁修复工程项目、鹿寨县鹿寨镇龙田小学改扩建项目、融安县妇幼保健院诊疗服务能力提升项目、融安县大良镇中心卫生院诊疗服务能力提升项目、融安县文体中心室外球场改造提升项目、融安县大坡乡2024年便民设施提升改造工程、融安县东起乡崖脚村岩洞屯优质稻产业基地三面光水渠建设项目、融水苗族自治县大年乡民族团结文化体育建设项目,并支付全部项目资金。

2.加强项目申报审核。我局将严格按照“项目安排有倾斜、集中力量补短板、条件成熟可启动、统筹规划相衔接”的项目申报原则,认真研究项目资金扶持方向,并会同市级主管部门对申报项目严格把关,全力提高项目获批率。

3.强化库款保障基础。柳州市各级、各有关部门将进一步强化组织收入工作,推进财源建设,夯实经济增长基础。优化财政支出结构,督促有关县区落实责任,做好中央专项彩票公益金的资金保障,确保项目进度与资金支付相匹配。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

为使绩效评价结果得到合理应用,拟将此次绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据,同时将评价结果公开。

五、其他需要说明的问题

无。

柳州市财政局

2025年3月12日