2011年财政预算执行情况

　　2011年是“十二五”规划的开局年，全市各级财政部门围绕“经济升级、城市转型，全面发展、富民强柳”的总体发展思路和“二次创业、升级转型，聚集人气、做大城市，建设更加美好的柳州”发展战略，以打造实力财政、发展财政、民生财政、精细财政为抓手，充分发挥财政职能，积极应对复杂多变的经济形势和经济运行中出现的新情况新问题，勇于进取，奋力拼搏，各项工作取得了显著成效，圆满完成了市第十二届人民代表大会第九次会议确定的预算任务。

　　一、2011年全市预算执行情况

　　全市组织财政收入229.6亿元，增长14.13%，完成预算100.11%，其中：一般预算收入89.46亿元，增长19.87%；上划中央“两税”和所得税收入119.91亿元，增长10.61%；上划自治区“四税”收入20.23亿元，增长11.55%。

　　县级组织财政收入32.56亿元，增长23.8%；市区组织财政收入197.04亿元，增长12.67%。市本级组织财政收入104.77亿元，增长5.83%；城区组织财政收入92.27亿元，增长21.61%。

　　预计全市财政总收入205.8亿元，财政总支出193.87亿元，收入和支出相抵，年终滚存结余11.93亿元。

　　全市财政总收入的构成：（1）一般预算收入89.46亿元，增长19.87%；（2）自治区补助收入96.8亿元，其中：返还性收入20.43亿元，一般性转移支付收入28.11亿元，专项转移支付收入48.26亿元；（3）债券转贷收入3.1亿元；（4）上年结余收入（2010年结转到2011年的专款及结余收入）16.44亿元。

　　全市财政总支出的构成：（1）一般预算支出183.45亿元，增长18.8%；（2）上解自治区支出9.07亿元；（3）调出资金1.35亿元（即按规定从城市维护建设税中提取15%的水利基金，下同）。

　　二、2011年市本级预算执行情况

　　（一）2011年市本级一般预算执行情况

　　2011年市本级财政总收入111.58亿元，财政总支出100.29亿元，收入和支出相抵，年终滚存结余11.29亿元，扣除结转下年度继续使用的专款11.27亿元，净结余226万元。

　　市本级财政总收入111.58亿元的构成：（1）一般预算收入55.63亿元，增长18.62%；（2）上级补助收入41.96亿元，其中：消费税和增值税税收返还收入9.85亿元，所得税基数返还收入1.75亿元，自治区分享四税基数返还4.7亿元，调整工资转移支付补助收入1.65亿元，各种结算补助收入2.14亿元，专项补助收入和其他补助收入21.87亿元；（3）地方政府债券转贷收入2.5亿元；（4）下级财政上解收入1.2亿元；（5）上年结余收入（2010年结转到2011年的专款及结余收入）10.29亿元。

　　市本级一般预算收入主要项目完成情况：（1）税收收入37亿元，增长7.94%，其中：增值税6.98亿元，下降2.89%；营业税5.94亿元，增长15.36%；企业所得税5.87亿元，增长40.26%；个人所得税1.47亿元，下降2.86%；城市维护建设税6.45亿元，增长49.03%；城镇土地使用税1.41亿元，增长3.77%；土地增值税2.22亿元，增长12.76%；耕地占用税1.22亿元，下降59.95%；契税4.37亿元，下降4.99%；房产税5221万元，增长8.68%；印花税5409万元，增长12.45%。（2）非税收入18.63亿元，增长47.65%，其中：专项收入3.23亿元，增长41.68%；行政性收费收入3.35亿元，增长4.22%；罚没收入4744万元，下降8.56%；国有资本经营收入1.13亿元，增长29.78%；国有资源（资产）有偿使用收入10.24亿元，增长86.66%。

　　市本级财政总支出100.29亿元的构成：（1）一般预算支出78.42亿元，增长12.77%；（2）上解自治区支出8.7亿元；（3）补助县区支出12.21亿元；（4）调出资金9678万元。

　　市本级一般预算支出项目执行情况：一般公共服务4.63亿元，下降6.44%；公共安全5.12亿元，同口径增长1.8%；教育8.71亿元，同口径增长3.24%，其中：教育费附加支出3.04亿元，同口径增长70.8%；科学技术1.1亿元，同口径增长2.73%；文化体育与传媒3.06亿元，同口径增长13.19%；社会保障与就业5.79亿元，同口径增长1.43%；医疗卫生5.08亿元，同口径增长28.43%；环境保护4.55亿元，同口径增长85.26%；城乡社区事务15.15亿元，同口径增长15.8%；农林水事务2.46亿元，同口径增长6.17%；资源勘探电力信息等事务10.28亿元，同口径增长4.97%；商业服务业等事务6039万元，同口径增长38.41%；国土资源气象等事务8247万元，同口径增长5.84%；住房保障支出5.11亿元，同口径增长123.31%；其他支出2.09亿元，下降24.1%。

　　（二）2011年市本级基金预算执行情况

　　市本级政府性基金预算总收入66.53亿元，其中：当年基金收入58.12亿元，上年结余6.89亿元，上级补助收入8.41亿元。当年基金预算支出58.4亿元。收支相抵，年终滚存结余8.13亿元。

　　三、2011年主要的财政工作

　　2011年，在市委、市政府的正确领导下,在市人大的有效监督和支持指导下，我市各级财政部门全力以赴抓收入，优化支出结构保民生，加快预算执行促发展，深化财政改革强管理，强调“四个围绕”，着力“四个打造”。2011年主要抓好以下几项财政工作：

　　（一）围绕组织收入工作，着力打造“实力财政”

　　一是及时分解下达收入任务，明确责任；二是建立财政收入联席会议制度，强化部门间协调配合；三是加强与重点税源企业沟通，为企业创造良好的外部环境；四是加强税收稽查力度，积极开展税收专项检查和税收专项整治工作；五是通过重管理、强落实、抓重点、抠细节、保质量，加强非税收入征管，实现非税收入又好又快发展。通过一系列切实有效的措施和各方共同努力，全年完成组织财政收入229.6亿元，再创历史新高。

　　（二）围绕区域经济建设，着力打造“发展财政”

　　积极支持经济平稳较快增长，支持经济结构调整升级。一是大力支持广西柳州汽车城建设；二是支持园区发展、企业技改和中小企业发展等；三是支持科技创新、实施“柳州智造”战略等产业发展；四是投支持节能减排、节能汽车推广等工作。

　　（三）围绕和谐社会大局，着力打造“民生财政”

　　一是积极投入教育，全力支持教育优先优质发展。重点支持农村义务教育经费保障机制改革、职业教育事业发展、中小学校舍建设、学前教育及教育布局调整。二是积极推动文化，全力促进文化事业繁荣发展。重点支持支持社区文化、农村基层文化建设、群众文化事业、广播电视事业发展等。三是积极筹措资金，全力推进保障安居工程建设。重点支持廉租住房建设、公共租赁住房建设、棚户区改造等。四是积极强农惠农，全力巩固“三农”事业建设成果。重点支持“十大农业工程”项目建设、农田水利建设、农村基础设施建设、农村“一事一议”项目等。五是积极提高保障，全力健全完善社会保障体系。重点支持城乡居民最低生活保障提标、公立医院改革、新型农村合作医疗建设、基层卫生机构建设等。六是积极协调发展，全力构建城乡统筹一体格局。重点支持城乡风貌改造、农村危房改造以及新农村试点建设等“三项会战”工程、城市道路交通等基础设施建设、“绿满龙城”等城乡绿化项目。

　　（四）围绕公共财政体系，着力打造“精细财政”

　　1.进一步完善公共财政体系建设，加强预算的完整性。为增强政府的宏观调控能力，完善国有资本经营预算管理制度，我市出台了《柳州市人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》，从2012年起独立编制国有资本经营预算。

　　2.进一步完善财政预算标准体系，提高预算的科学性。出台《柳州市本级行政事业单位通用办公设施配置标准》、《柳州市机关事业单位聘用人员工资待遇标准》，加强基本支出管理；出台《柳州市财政性资金拨付管理办法（试行）》，确保财政资金拨付规范安全；对财政资金管理的操作规程、票据管理、内部审计监督等方面的制度进行完善，全面推进财政管理标准化进程。

　　3.进一步完善财政体制调整工作，促进管理的规范化。一是做好“区直管县”财政体制改革，配合自治区财政厅完成对我市直管县基数核定工作，进一步理顺规范财政“区直管县”后市县工作关系；二是稳妥完成鹿寨县雒容镇划转鱼峰区后财政体制的调整工作。

　　4.进一步完善财政信息网络建设，提升管理的精细化。“金财工程”应用支撑平台正式上线运行，实现了国库集中支付系统、综合收入系统、总账等业务系统之间的数据交换和共享,使财政管理更科学、操作更规范、资金支付更安全、业务办理更便捷，标志着我市财政科学化、精细化管理迈上一个新台阶。

　　5.进一步深化国库管理制度改革，保证资金的安全性。继续深化国库集中支付制度改革，完善国库集中收付运行机制和预算执行监控机制；继续推行公务卡制度改革，确保财政资金安全、高效运行；进一步完善代理银行考评体系，提高对预算单位国库集中支付业务的服务水平；继续加快推进财税库银联网系统建设步伐，确保财政数据安全、准确、高效。

　　2012年财政预算草案

　　2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，是实施“三年四千亿，工业再翻番”战略收官之年。全市各级财政部门将继续深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻实施“传承创新，稳中求进，重点突破，全面发展，努力建设‘五美五好’柳州”的“二十六字方针”，继续发扬开拓进取、扎实工作的精神，全力以赴保增长、主动服务促发展，不断强化公共财政职能，努力完成市委十一届三次全会提出的各项工作要求，为实现富民强柳新跨越提供财力保障。

　　一、2012年全市财政预算草案

　　2012年全市组织财政收入预计增长13%，完成259.45亿元，比2011年完成数增加29.85亿元，其中：一般预算收入预算93.57亿元，增长4.6%；上划中央“两税”和所得税收入142.91亿元，增长19.17%；上划自治区“四税”收入22.97亿元，增长13.56%。

　　在2012年全市组织财政收入预算中，国税局征收收入计划152亿元，比上年完成数增加21.96亿元，增长16.89%；地税局征收收入计划92亿元，比上年完成数增加12.99亿元，增长16.44%；财政等部门征收收入计划15.45亿元，比上年完成数减少5.1亿元，下降24.82%。

　　全市财政总收入中，全市一般预算收入93.57亿元，增长4.6%；自治区补助收入46.73亿元，其中：返还性收入21.03亿元，一般性转移支付收入25.7亿元。

　　2012年全市财政总收入安排140.3亿元，财政总支出安排140.21亿元，当年财政收支平衡，略有结余。

　　在全市财政总支出中，全市一般预算支出安排129.76亿元，比上年年初预算增长（以下简称增长，下同）10.65%；上解自治区支出9.1亿元；调出资金1.36亿元（即按规定从城市维护建设税中提取15%的水利基金，下同）。

　　二、2012年市本级财政预算草案

　　（一）2012年市本级一般预算

　　1.财政收入预算

　　2012年市本级当年财政总收入（未含上年结转收入）安排78.72亿元，当年财政总支出安排78.7亿元，当年财政收支平衡、略有结余。

　　2012年市本级当年财政总收入的构成：（1）一般预算收入56.95亿元；（2）自治区补助收入21.38亿元，其中：增值税和消费税返还收入10.36亿元，所得税基数返还收入1.75亿元，自治区分享“四税”基数返还4.7亿元，调整工资转移支付补助收入1.65亿元，各种结算补助收入2.14亿元，其他各项补助7827万元；（3）下级财政上解收入3793万元。

　　在市本级一般预算收入中，主要项目安排情况：（1）税收收入41.71亿元，增长12.72%，其中：增值税8.12亿元，增长16.34%；营业税6.5亿元，增长9.3%；企业所得税6.46亿元，增长10.14%；个人所得税1.62亿元，增长10.5%；城市维护建设税7.6亿元，增长17.73%；城镇土地使用税1.56亿元，增长10.43%；土地增值税2.45亿元，增长10.26%；契税4.82亿元，增长10.14；耕地占用税1.43亿元,增长17.12%；房产税5690万元，增长8.98%；印花税6000万元，增长10.93%。（2）非税收入15.25亿元，下降18.15%，其中：专项收入3.66亿元，增长13.42%；行政性收费收入3.02亿元，下降9.81%；罚没收入4200万元，下降11.47%；国有资本经营收入7400万元，下降34.39%；国有资源（资产）有偿使用收入7.4亿元，下降27.67%。

　　2.财政支出预算

　　在市本级当年财政总支出78.7亿元中，当年一般预算支出58.91亿元，增长16.49%；上解自治区支出8.67亿元，增长4.89%；补助下级财政支出9.99亿元，增长3.4%；调出资金1.14亿元，增长29.79%。

　　在市本级当年一般预算支出中，主要项目的安排情况：一般公共服务4.17亿元，增长7.6%；公共安全3.92亿元，增长3.85%；教育7.75亿元，增长12.02%，其中：教育费附加支出3.39亿元，增长24.62%；科学技术1.11亿元，增长14.16%；文化体育与传媒2.25亿元，增长27.2%；社会保障与就业4.79亿元，增长6.25%；医疗卫生2.84亿元，增长3.7%；环境保护3237万元，增长3.24%；城乡社区事务13.45亿元，增长51.55%；农林水事务1.97亿元，增长10.72%；交通运输1.39亿元，增长29.38%；资源勘探电力信息等事务6.45亿元，增长8.57%；商业服务等事务6266万元，增长64.64%；住房保障支出1.01亿元，增长1.23%；粮油物资储备管理事务1379万元，增长3.44%；其他支出5.26亿元，增长2.68%。

　　（二）2012年市本级基金收支预算草案

　　市本级政府性基金预算总收入70.82亿元，其中：当年基金收入62.01亿元，上年结余7.68亿元，上级补助收入8.81亿元。当年基金预算支出63.23亿元。收支相抵，年终滚存结余7.59亿元。

　　三、全面完成2012年财政预算任务的措施

　　2012年，全市各级财政部门将认真落实柳州市委、市政府对财政工作的各项要求，深入贯彻落实科学发展观，围绕“十二五”期柳州市财政发展的任务目标和工作思路，继续发扬开拓进取、扎实工作的精神，以提高财政服务经济社会发展能力为重点，抓增收、调结构、推改革、强实力，不断强化公共财政职能。

　　（一）坚持以推动经济平稳较快发展为中心，努力做大做实“财政蛋糕”

　　统筹财政资金,支持柳州特色的新型工业化建设，加快柳州向现代工业城市转型，支持千亿元产业发展，促进我市重点工业项目快建设、快投产、快出效益，努力做大做实“财政蛋糕”。一是坚持把广西柳州汽车城建设作为头等大事，深入推进广西柳州汽车城建设；二是加大对企业技改、产业结构优化升级、创新型城市建设、园区发展整体实力提升的投入力度。另外，对符合本区域内产业功能定位的现代服务业、先进制造业和高新技术企业予以扶持。

　　（二）坚持以加快发展壮大文化事业为引领，努力提升城市形象品位

　　进一步加大文化事业投入，支持我市建设广西文化强市。支持水上大舞台公益性演出等公共文化事业，大力支持丰富多彩的基层群众文化活动的开展。积极支持发展体育事业，依托百里柳江水上资源，支持柳州水上特色赛事，扩大柳州的知名度、影响力和竞争力。充分发挥财政资金引导作用，探索建设多元化投入机制，对柳州特色的文化品牌、文化精品、文化资源等给予支持。

　　（三）坚持以加大支持强农惠农富农为重点，努力开展城乡一体建设

　　加大强农惠农富农财政投入力度，坚持不懈抓好支农工作。一是强农业。促进我市特色优势农业产业向规模化、优质化、产业化发展。支持农田水利建设，进一步提升我市的农业综合生产能力。二是惠农民。支持农村危房改造和茅草房改造及城乡风貌改造工程资金，改善农民生活居住环境。推进“农事村办”建设，完善农村基层组织惠民便民服务功能；支持新农合提标后的资金需要；继续支持少数民族村寨防火改造工程。三是富农村。通过采取直接补贴、政策引导等方式，拓宽农民增收渠道，努力增加扶贫开发地区贫困群众收入；进一步做好家电下乡、摩托车下乡工作，确保资金落到实处；继续抓好一事一议财政奖补试点，不断增强农村可持续发展能力。

　　（四）坚持以进一步保障和改善民生为根本，努力推动社会和谐发展

　　一是支持职教教育，积极打造西部“职教强市”；支持推进教育布局优化、学前教育建设、校安工程、校车专项经费等。二是围绕“十大民生改善工程”，统筹安排社会保障资金，重点支持保障性住房建设、再就业补助及培训、微型企业创业扶持、老有所养工程、残疾人“阳光计划”等。三是继续加大医疗卫生方面支出，确保城镇居民基本医疗保险补助提高后的资金需要，并继续支持医疗卫生体制改革等。

　　（五）坚持以强化征管夯实财源基础为抓手，努力促进收入持续增长

　　层层落实财政收入目标责任制，把财政收入目标任务及时落实到有关部门。完善综合协调机制，确保收入应收尽收。主动把握收入动向，及时掌握和监控重点税源、重点企业、重点行业、重大项目的税收入库进度。强化非税收入征管措施，确保及时足额入库。

　　（六）坚持以公共财政体制改革创新为动力，努力提高财政管理水平

　　继续深化部门预算改革，完善基金预算编制体系和国有资本经营预算编制。探索建立科学合理的财政资金绩效评价管理体系，扩大绩效评价试点范围。继续深入推进国库集中支付、公务卡支付、政府采购、非税收入收缴等财政管理制度改革。扩大实施国库集中支付改革的单位和资金范围。加强对县区的指导和监管，促使财政体制机制运转更加顺畅高效。继续加强政府性债务管理，努力化解财政风险。推进以“财政大平台”为代表的财政信息化建设，切实强化财政管理的信息技术支撑。