市人大常委会：

  今年以来，由于国家宏观经济形势变化、财税政策调整、自治区代我市发行地方政府债券和市管县财政体制变化等因素影响，我市预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，2019年市本级财政预算收支增减情况达到了法定调整条件，受市人民政府委托，现将2019年市本级财政预算调整方案报告如下，请予审议。

  一、1-9月市本级预算执行情况

  1-9月，市本级一般公共预算收入86.23亿元，完成年初预算（124.01亿元）的69.5%；一般公共预算支出125.56亿元，完成年初预算（150.78亿元）的83.3%。

  1-9月，市本级政府性基金预算收入118.51亿元，完成年初预算（138.55亿元）的85.5%；政府性基金预算支出90.74亿元，完成年初预算（115.28亿元）的78.7%。

  1-9月，市本级社会保险基金预算收入合计71.16亿元，完成年初预算（163.5亿元）的43.5%；市本级社会保险基金预算支出合计92.94亿元，完成年初预算（168.9亿元）的55.03%。(以上社保基金1-9月收支数为快报数，最终执行结果以9月份社保基金会计报表为准)

  1-9月，市本级国有资本经营预算收入9826万元，完成年初预算（1.02亿元）的96%；国有资本经营预算支出0万元，完成年初预算（7368万元）的0%。

  二、一般公共预算调整情况

  （一）收入预算调整情况

  2019年收入预计增加70.82亿元，全年收入预计338.99亿元，比年初预算数268.17亿元增加70.82亿元，增长26.4%。其中：

  1.一般公共预算收入预计减少3.4亿元。一是受经济形势下滑和落实减税降费政策等因素影响，预计2019年一般公共预算收入120.6亿元，其中，税收收入70.01亿元，较年初预算的84.43亿元减少14.42亿元；二是为积极应对因减税降费政策形成的收入缺口、财力缺口，财政部门通过深挖潜力、强化统筹，预计全年组织非税收入50.6亿元，较年初的39.58亿元增加11.02亿元。

  2.转贷收入（自治区代地方政府发行一般债券）增加25.16亿元。调整原因：2019年自治区代发柳州市本级及各县区一般债券25.16亿元，年初未列入预算，按要求列入预算调整方案安排支出。其中：市本级15.39亿元，各县区9.76亿元（包括：柳江区1.07亿元，柳城县1.04亿元，鹿寨县0.84亿元，融安县1.97亿元，融水县2.25亿元，三江县2.59亿元）。

  3.转移性收入增加49.07亿元，其中：

  （1）其他转移性收入增加13.13亿元，其中：

  ①自治区补助收入12.77亿元，调整原因：根据《广西壮族自治区财政厅关于下达2018年度广西科学发展先进县（城区）、进步县（城区）奖励资金的通知》《广西壮族自治区财政厅关于下达2018年度财政收支管理贡献奖励资金的通知》《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年县域经济发展奖励资金的通知》等文件精神，自治区新增2018年度财政收支管理贡献奖励资金等转移支付资金12.77亿元，其中：市本级4.6亿元，各县区8.17亿元（包括：城中区844万元、鱼峰区1031万元、柳南区1537万元、柳北区4407万元、柳江区1.23亿元、柳城县7607万元、鹿寨县8393万元、融安县8244万元、融水县2.15亿元，三江县1.58亿元）。

  ②下级上解收入增加2909万元，调整原因：一是根据《柳州市企业职工基本养老保险市级统筹政府责任分担办法》（柳政发〔2018〕38号）及《 2018年度柳州市企业职工基本养老保险基金收支缺口责任分担及奖补资金分配表》，核定企业职工养老保险上解4111万元，其中：柳城县3065万元、融安县864万元、融水县182万元；二是根据《广西壮族自治区财政厅关于核定税务部门经费划转基数的通知》（桂财行〔2019〕2号），各县区上解资金1359万元；三是根据《广西壮族自治区财政厅关于基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革涉及自治区与市县支出基数划转的通知》（桂财预〔2019〕177号），各县区上解72万元；四是根据《广西壮族自治区财政厅关于清算2018年度农田水利建设资金的通知》（桂财综〔2019〕31号）清算结果，各县区上解资金减少2633万元。

  ③上年结转结余收入增加636万元，调整原因：根据《广西壮族自治区财政厅关于2018年自治区财政与市县财政年终结算有关事项的通知》（桂财预〔2019〕149号），2018年市本级结转结余资金结算期间较年初预算增加636万元。

  （2）根据改善民生和发展经济需要，动用预算稳定调节基金10.64亿元调入一般公共预算收入，主要用于2018-2019年行政事业性单位职业年金，增加产业投资发展集团、轨道集团、东城集团、北城集团等平台公司注册资本金，城建项目还本付息支出以及抗战纪念园综合博物馆项目等。

  （3）调入其他资金增加25.3亿元，其中：一是为认真落实各项减税降费政策，营造良好营商环境，根据《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”，将政府性基金25.27亿元调入一般公共预算，用于安排市委、市政府确定的急需安排的支出；二是因国有资本经营预算收入增加，国有资本经营预算调入一般公共预算收入增加294万元。

  （二）支出预算调整情况

  2019年一般公共预算预计总支出338.99亿元，比年初预算268.17亿元增加70.82亿元，增长26.4%。增加安排支出的项目主要有：

  1.地方政府一般债务支出25.16亿元，调增相应的预算科目支出，其中：

  （1）置换地方政府存量一般债务支出14.88亿元。

  （2）转贷各县区的一般债务支出9.76亿元，其中：柳江区1.07亿元，柳城县1.04亿元，鹿寨县8400万元，融安县1.97亿元，融水县2.25亿元，三江县2.59亿元。

  （3）市本级安排在建和新增项目支出5100万元，其中：

  ①增加公共安全支出800万元用于柳东公安分局业务技术用房项目。

  ②增加文化旅游体育与传媒支出900万元用于柳州白莲洞古人类遗址博物馆综合陈列楼项目。

  ③社会保障和就业支出500万元用于柳州市烈士纪念馆项目。

  ④增加城乡社区支出2000万元，其中：柳州市龙城云平台项目1000万元、柳州市白云路东段道路改造工程—燎原路下穿隧道工程500万元、柳州市龙屯路改造工程项目500万元。

  ⑤增加农林水事务支出100万元用于柳州市柳南区洛满镇高兴村板利屯至龙怀水库道路建设项目。

  ⑥增加灾害防治及应急管理支出800万元用于柳州市花岭消防站项目。

  2.当年财政收入预算增加的45.66亿元，主要用于安排以下项目:

  （1）增加一般公共预算支出34.39亿元，其中：

  ①公共安全支出1亿元，为智慧公安项目1亿元。

  ②社会保障和就业支出3.52亿元，为2018-2019年行政事业性单位职业年金2.74亿元以及殡仪馆建设项目7742万元。

  ③卫生健康支出568万元，为非财政拨款单位退休职工计生增资待遇经费568万元。

  ④节能环保支出112万元，主要是增加城区垃圾收集转运费（柳西环卫所）112万元。

  ⑤城乡社区支出29.81亿元，其中：增加产业投资发展集团、轨道集团、东城集团、北城集团、文旅集团等平台公司注册资本金22.47亿元，城建还本付息1.94亿元，城建项目3809万元，职业技能公共实训5000万元，抗战纪念园综合博物馆项目4500万元，增加土地收储专项资金2.5亿元，产投资本金8689万元用于柳化职工补偿金，智慧城市2000万元，增加农担公司注册资本金5000万元。

  （2）转移性支出调整增加11.27亿元，其中：

  ①补助下级支出11.62亿元，含补助各城区垃圾收集转运费735万元，具体如下：

  补助各县6.15亿元，其中：柳城县7607万元、鹿寨县8393万元、融安县8244万元、融水县2.15亿元，三江县1.59亿元

  补助各城区5.47亿元，其中：城中区889万元、鱼峰区8782万元、柳南区2.62亿元、柳北区4462万元、北部生态新区26万元、柳江区1.43亿元。

  ②上解自治区支出减少3492万元，调整原因：根据《广西壮族自治区财政厅关于核定税务部门经费划转基数的通知》（桂财行〔2019〕2号），增加上解2835万元；根据《广西壮族自治区财政厅关于基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革涉及自治区与市县支出基数划转的通知》（桂财预〔2019〕177号），增加上解72万元；根据《广西壮族自治区财政厅关于医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革涉及自治区与市县支出基数划转的通知》（桂财社〔2019〕109号），增加上解2742万元；根据《广西壮族自治区财政厅关于清算2018年度农田水利建设资金的通知》（桂财综〔2019〕31号）清算结果，减少上解9141万元。

  （三）预算支出科目资金调剂情况

  根据预算执行的实际情况和国库管理需要，对预算支出科目和资金进行适当调剂，共调剂资金17.32亿元，不影响总收入和总支出增减，大部分资金用途不变，主要情况如下：

  1. 根据国库管理要求以及项目实施情况，对3.98亿元预算资金进行级次调整，其中：

  （1）将年初预算列为市本级支出的项目调整为转移性支出项目，相应调减市本级有关科目支出4.05亿元，只是预算科目改变，资金用途不变，具体情况是：将市本级企业职工基本养老保险基金收支缺口市本级责任分担部分资金6431万元、全市性奖励2747万元、园区发展资金5000万元、扶持废钢加工产业资金1500万元、电子科技大学智能制造产业技术研究院运营管理经费补助1300万元、市场监督管理部门经费（因机构改革需划转县区基数）3091万元、教育资金2222万元、还本付息3691万元、小微企业融资担保资本金1500万元、工资性支出和公务用车购置1555万元、城建项目前期经费、市容市貌整治等城乡社区事务1365万元、预备费880万元、农村综合改革发展项目760万元、社区卫生服务中心建设和医改经费653万元、旅游发展专项资金400万元、居家养老服务中心700万元、少数民族发展资金240万元、节能减排200万元、企业改制和企业关闭破产补助351万元、商贸服务业发展扶持专项资金361万元、水利项目及饮水安全巩固提升工程配套资金、精准扶贫、政策性农业保险保费、农业产业项目、农村集体产权制度改革工作、新农村建设及产业开发和城郊水利建设项目等农林水事务支出4207万元、城市农贸市场改造1190万元、“城市管理提升年大行动”专项奖励资金150万元，以上项目共计4.05亿元调整为对县区转移支付，并相应调减对应的预算科目支出。

  （2）将年初预算列为转移性支出项目调整为市本级支出，相应调减补助县支出637万元，只是调整预算级次，项目资金用途不变，具体情况为：

  ①调整补助县区“财政专项扶贫资金”130万元，用于市级扶贫相关业务培训和扶贫开发小组各专责小组工作经费支出。

  ②调整补助县区“基本公共卫生服务补助”8万元，用于市级9家医院的财政基本公共卫生服务补助支出。

  ③调整补助县区“市区公厕、中转站维护管理费”9万元，用于柳西环卫所负责的5个公厕、中转站的维护和管理。

  ④调整补助县区“水库除险加固及安全防护项目补助”84万元，用于龙怀水库的项目支出。

  ⑤调整补助县区“现代特色农业（核心）示范园区建设”140万元，用于由市级业务部门组织实施的农业产业化项目。

  ⑥调整补助县区“预留机动费”266万元，用于城市道路交通设施维护。

  2.将收回的2016、2017年部门结余结转资金和部门上缴的历年结余资金5.69亿元调整用于市委、市政府确定的急需安排的支出，其中5.05亿元没有改变资金用途，0.64亿元改变了资金用途，具体情况为：安排农投集团注册资本金3.41亿元、“两创示范”项目9280万元、棚户区住宅小区综合改建项目7166万元、“互联网+人社”项目474万元、“建设固定献血屋”“关爱老人防走失定位服务”等为民办实事项目628万元、广西柳州中小企业融资担保有限公司资本金2900万元、《壮美广西》剧目创排经费1000万元、机动车尾气遥感监测系统850万元、清原号猎潜艇搬迁220万元、社保大厅改造工程276万元。

  3.按照支出用途与科目核算范围相对应的原则，需要对以下预算支出科目进行调整，总金额7.65亿元，其中，7.19亿元没有改变资金用途，0.46亿元改变了资金用途。具体情况是：

  （1）将原列为“城乡社区支出”的债务付息资金4.86亿元调整为“债务付息支出”4.86亿元。

  （2）将原列为“城乡社区支出”的市本级基本建设支出7595万元按照支出项目的行业类别分别调整为“一般公共服务支出”“公共安全支出”“教育支出”“文化旅游体育与传媒支出”“粮油物资储备支出”“卫生健康支出”“农林水事务支出”“其他支出”等。

  （3）将原列为“一般公共服务支出”的支出调整为其他科目支出1.06亿元，其中：将原列为“一般公共服务支出”的旅游发展专项资金、航线补贴等7201万元，调整为“文化旅游体育与传媒支出”；将原列为“一般公共服务支出”预留机构改革资金、工资和绩效考评等基本支出3370万元，按照支出项目的行业类别分别调整为“公共安全支出”“社会保障和就业支出”“卫生健康支出”“交通运输支出”“资源勘探信息等支出”“自然资源海洋气象等支出”“灾害防治及应急管理支出”等。

  （4）从“其他支出”科目中安排的公务用车购置费、奖励资金和预留经费等4046万元，按照支出的行业类别分别调整到各个预算部门（单位）公车购置、奖励性绩效、工资等支出，并相应调增相关预算支出科目。

  （5）从原列为“一般公共服务支出”“公共安全支出”“社会保障和就业支出”，收回压减一般性支出4626万元，调整科目用于疾病预防控制中心检测能力工程项目、基层医疗卫生机构管理信息系统建设项目和城市公共交通综合补贴支出。

  （6）因机构改革需要对相关科目进行调剂1040万元，主要是新成立的市医保局、大数据发展局、应急管理局、重点项目建设办公室，以及重新组建的市自然资源和规划局、林业和园林局、卫生健康委员会等单位，需要对原来的科目按照行业分类划转至“卫生健康支出”“资源勘探信息等支出”“灾害防治及应急管理支出”等支出科目。

  三、政府性基金预算调整情况

  （一）收入预算调整情况

  2019年政府性基金预算总收入预计197.74亿元，比年初预算148.13亿元增加49.61亿元，增长33.5%，其中：

  1.政府性基金收入增加22.76亿元，其中：

  （1）港口建设费收入减少25万元，调整原因：由于今年汛期较长及红花电站过闸时间较长等因素，水路运输货物转往武宣等下游港口进行装卸货，导致本地港口吞吐量下降，港口建设费收入减少。

  （2）国有土地使用权出让收入增加22.25亿元，调整原因：落实《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”要求，加大国有土地出让力度，以及加大对已出让土地款的清算入库工作。

  （3）污水处理费收入增加3600万元，调整原因：原南宁铁路局和原柳州电厂自来水自行供水，2019年陆续改为柳州威立雅水务有限公司供水，随征的污水费一并转入市本级财政，预计增加污水处理费收入3600万元。

  （4）其他政府性基金收入增加259万元，调整原因：清缴历年欠缴的新型墙体材料基金收入259万元。

  （5）专项债券对应项目专项收入增加1249万元，调整原因：公立医院上缴2018年专项债券利息款用于已发行专项债券付息支出。

  2.转移性收入增加1.8亿元，主要为自治区增加安排全市的福利彩票和彩票公益金等，其中：市本级3344万元、城中区798万元、鱼峰区904万元、柳南区1276万元、柳北区1093万元、柳东新区175万元、北部生态新区79万元、柳江区2203万元，柳城县756万元、鹿寨县1017万元、融安县2031万元、融水县2307万元、三江县2002万元。

  3.债务转贷收入（自治区代地方政府发行专项债券）25.05亿元。调整原因：2019年自治区代发柳州市本级及各县区2019年地方政府专项债券25.05亿元，年初未列入预算，按要求列入预算调整方案安排支出。其中：市本级9.58亿元、柳东新区8.7亿元、柳江区1亿元、柳城县1.8亿元、鹿寨县2.27亿元、融安县5000万元、三江县1.2亿元。

  （二）支出预算调整情况

  2019年政府性基金预算总支出预计197.74亿元，比年初预算143.92亿元增加53.82亿元，增长37.4%。调整安排支出的项目主要有：

  1.政府性基金支出减少14.45亿元，其中：

  （1）文化旅游体育与传媒支出增加325万元，其中：

  ①国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出增加305万元，调整原因：自治区财政厅通过《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年电影事业发展专项资金的通知》（桂财教〔2019〕126号）、《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年度补助地方国家电影事业发展专项资金的通知》（桂财教〔2019〕147号）下达该科目资金共计305万元。

  ② 旅游发展基金支出增加20万元，调整原因：自治区财政厅通过《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年旅游发展基金补助地方项目资金的通知》（桂整合〔2019〕51号）下达该科目资金20万元。

  （2）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少14.02亿元，其中：

  ①使用土地出让金超收收入安排支出4.05亿元，调整原因：安排中房公司“鹅山路二、三区”1.34亿元、投控公司“柳石路南段西侧地块”项目及公司还本付息支出1.64亿元、城建集团航五路与航银路交界处西南地块土地一级开发整理成本支出1.09亿元等项目支出。

  ②调整用于补助县区26.06亿元。

  ③专项债券支出增加8亿元。调整原因：使用专项债券8亿元，用于独静路东段北侧部分土地一级整理项目、西鹅路西侧土地一级整理项目、西环路片区收储项目、鹧鸪江香兰片区土地一级整理项目、西鹅路南段东侧片区土地一级整理项目、柳邕路144号土地一级整理项目、沙塘片区土地一级整理项目等支出。

  （3）农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出增加229万元。调整原因：使用上年结转资金用于农业土地开发方面的支出。

  （4）污水处理费收入及对应专项债务收入安排的支出增加3600万元，调整原因：①今年龙泉山污水处理厂（三期）、白沙污水处理厂（二期）正式运行，新增污水处理量18万吨/日。截至2019年9月末，污水处理量较上年同期增加了1030万立方米，运行成本增加了2492万元，预计全年新增污水处理成本3322万元。②今年以来美元对人民币汇率升高，从年初6.8632，目前涨至7.1200，归还外币利息本年度较上年同期增加842万元。上述两项预计增加支出3600万元。

  （5）港口建设费及对应债务收入安排的支出减少25万元，调整原因：因港口建设费收入减少，相应调减支出。

  （6）其他支出增加1.76亿元，其中：

  ①其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加1.59亿元，调整原因：a.《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年新型墙体材料专项基金补助市县项目资金预算的通知》（桂财建〔2019〕155号）下达该科目资金122万元，用于优质新型墙材推广应用示范工程项目40万元，工业废渣建筑垃圾等固体废弃物资源化综合利用开发生产新型墙材类示范项目30万元，装配式钢结构建筑装配墙板开发生产示范项目52万元。b.使用专项债券1.58亿元，用于市儿童医院项目（三期）、柳铁中心医院医技规培综合楼项目、市第四人民医院河西综合楼项目等项目。

  ②彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出增加1641万元，调整原因：《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年体育项目补助资金的通知》（桂财教〔2019〕84号）、《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年中央财政残疾人事业发展补助资金的通知 》（桂财社〔2019〕44号）、《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年中央集中彩票公益金支持地方体育事业专项资金的通知》（桂财教〔2019〕132号）、《广西壮族自治区财政厅关于下达2019年中央福利彩票公益金的通知》（桂财社〔2019〕94号）等文件下达该科目资金共计1641万元，用于残障群体康复辅具社区租赁试点344万元、残疾人福利机构购买医疗设备460万元、儿童服务设施建设150万元等项目。

  （7）国有土地使用权出让金债务付息支出增加1.84亿元，调整原因：根据《广西壮族自治区财政厅关于统计上报2019年政府再融资债券需求有关事项的通知》（桂财预〔2018〕281号）要求，地方政府债券到期后可申请再融资债券进行偿还，其中专项债券应到期全部偿还。经测算，2019年预计市本级专项债券到期本金1.84亿元。

  （8）上年结转专款支出减少4.45亿元，调整原因：调整历年结转资金至对应科目中安排支出。

  2.政府性基金补助下级支出增加27.54亿元，具体情况如下：  

  （1）市本级调整国有土地使用权出让收入26.07亿元增加对县区转移支付，其中：城中区1706万元、柳南区9789万元、柳北区2.07亿元、鱼峰区1948万元、柳东新区9.47亿元、北部生态新区1.65亿元、柳江区7.68亿元、柳城县4893万元、鹿寨县2710万元、融安县1.15亿元、融水县1.08亿元、三江县8690万元。

  （2）安排上年国有土地使用权出让收入结余资金80万元用于融安县长安镇安宁村大袍屯滑坡地质灾害治理支出。

  （3）自治区增加安排县区的政府性基金补助1.46亿元，其中：城中区798万元、鱼峰区904万元、柳南区1276万元、柳北区1093万元、柳东新区175万元、北部生态新区79万元、柳江区2203万元，柳城县756万元、鹿寨县1017万元、融安县2031万元、融水县2307万元、三江县2002万元。

  上述调整后，调增柳东新区转移支付9.5亿元；调增北部生态新区转移支付1.66亿元，因柳东新区、北部生态新区年初预算已列入了21亿元，其调整预算方案中转移性收入调增11.16亿元。

  3.债务转贷支出15.47亿元。根据自治区财政厅代发情况，转贷到县区用于置换本级存量债务和安排在建项目，其中：柳东新区8.7亿元、柳江区1亿元、柳城县1.8亿元、鹿寨县2.27亿元、融安县5000万元、三江县1.2亿元。

  （三）上述收支调整后，政府性基金无结余。主要是市本级根据《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”要求，加大了土地出让金调入一般公共预算的力度及使用进度。

  四、国有资本经营预算调整情况

  （一）收入预算调整情况  

  2019年市本级国有资本经营预算总收入预计1.13亿元，比年初预算1.02亿元调整增加1050万元，增长10.3%，具体包括：

  1.利润收入预计增加2189万元，根据注册会计师事务所审计的2018年度审计报告计算，企业实际应上缴国有资本收益共计9326万元，比年初预算7137万元增加2189万元。

  2.股利、股息收入预计减少1133万元，主要原因为：

  （1）增加股息、股利收入816万元，其中，产业集团上缴股息、股利收入增加442万元，资产经营公司上缴分红收入增加344万元，柳州市教育工业公司、柳州市龙潭饮料公司、柳州市社会保险事业局、柳州市城市居民最低生活保障服务中心4家单位上缴历年柳州银行股权分红30万元。

  （2）股利、股息收入调整减少1949万元，一是柳州威立雅水务有限公司1640万元股利、股息收入未分配；二沐甜科技股份有限公司分红减少309万元。

  3.其他国有资本经营收入预计减少6万元，主要原因：一是资产公司租赁收入增加38万元；二是投控公司租赁收入减少44万元。

  （二）支出预算调整情况  

  2019年市本级国有资本经营预算总支出预计1.13亿元，比年初预算1.02亿元调整增加1050万元，增加10.3%，具体包括：

  1.2019年市本级国有资本经营预算支出预计8126万元，比年初预算7368万元调整增加758万元，用于增加国有企业职工家属区“三供一业”分离移交费用。

  2.由于国有资本经营预算收入增加，按收入28%调出一般公共预算支出预计3160万元，较年初预算增加294万元。

  3.年终结余预算数为2万元，调整用于国有企业职工家属区 “三供一业”分离移交费用，调整后年终无结余。

  五、社会保险基金预算调整情况

  （一）收入预算调整情况

  2019年市本级社会保险基金预算总收入预计303.67亿元，比年初预算287.32亿元调整增加16.35亿元，增长5.7%，具体包括：

  1.企业职工基本养老保险基金减少4400万元，主要原因：根据自治区《关于进一步加强企业职工基本养老保险基金收支管理的通知》(桂人社发〔2017〕54号)文件规定，企业参保人员仍可以继续缴纳历年中断的养老保险，由于大部分企业已于上年度完成中断养老保险补缴任务，因此根据上年度数据预测本年度其他收入过高，故调整2019年其他收入预算数。

  2.机关事业单位基本养老保险基金减少350万元，主要原因：一是根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 广西壮族自治区财政厅关于公布2019年度职工基本养老保险个人缴费基数上下限标准的通知》（桂人社发〔2019〕21号），从2019年5月1日起，缴费基数下调；二是《关于贯彻落实降低社会保险费率有关问题的通知》（柳人社发〔2019〕52号），自2019年5月1日起，职工基本养老保险（含企业和机关事业单位基本养老保险）单位缴费比例调整为16％。保险费收入比年初预算减少1.04亿元，同时增加财政补贴收入9446万元弥补收入缺口。

  3.城镇职工基本医疗保险基金增加9900万元，主要原因：根据国税地税征管体制改革相关部署，自2019年1月1日起，广西壮族自治区行政区域内依法参加社会保险的机关事业单位应缴纳的社会保险费和城乡居民基本养老保险费、城乡居民基本医疗保险费交由税务部门征收。一定程度上规范了企业缴费申报行为具，减少部分企业按最低缴费基数为其员工缴纳社会保险费的行为。因此2019年单位实际申报缴费基数比原上报预算缴费基数高。

  4.工伤保险基金减少4790万元，主要原因：一是根据《关于阶段性降低工伤保险费率的通知》（柳人社发〔2018〕188号），从2018年5月1日至2019年4月30日，下调企业工伤保险费率。因文件下发时间较文件要求执行时间晚，2019年1月柳州市对2018年5月至2018年12月用人单位工伤保险降费金额进行补退，导致2019年工伤保险征缴收入减少。二是根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 广西壮族自治区财政厅关于公布2019年度职工基本养老保险个人缴费基数上下限标准的通知》（桂人社发〔2019〕21号），从2019年5月1日起，缴费基数下调,由原来的66928元下调至59102元。

  5.失业保险基金减少1579万元。主要原因：一是根据《关于贯彻落实降低社会保险费率有关问题的通知》（柳人社发〔2019〕52号），自2019年5月1日至2020年4月30日，继续实施阶段性降低失业保险费率政策，用人单位和职工缴费比例均为0.5%。二是根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅  广西壮族自治区财政厅关于公布2019年度职工基本养老保险个人缴费基数上下限标准的通知》（桂人社发〔2019〕21号），从2019年5月1日起，缴费基数下调,由原来的66928元下调至59102元。

  6.生育保险基金增加750万元，主要原因：根据国税地税征管体制改革相关部署，自2019年1月1日起，广西壮族自治区行政区域内依法参加社会保险的机关事业单位应缴纳的社会保险费和城乡居民基本养老保险费、城乡居民基本医疗保险费交由税务部门征收。一定程度上规范了企业缴费申报行为具，减少部分企业按最低缴费基数为其员工缴纳社会保险费的行为。因此2019年单位实际申报缴费基数比原上报预算缴费基数高。

  7.上级补助收入增加4400万元，主要原因：2019年企业职工基本养老保险基金预算收支调整后，缺口放大，根据《广西壮族自治区人民政府关于印发广西企业职工基本养老保险自治区级统筹政府责任分担办法的通知》（桂政发〔2017〕70号文），自治区政府按收支缺口的80%分担，故上级补助收入相应增加。

  （二）支出预算调整情况

  2019年市本级社会保险基金预算总支出预计303.67亿元，比年初预算287.32亿元调整增加16.35亿元，增长5.7%，具体包括：

  1.失业保险稳岗补贴支出调整后预算数3.87亿元，比年初预算数增加3亿元。

  原因是根据《关于扩大失业保险支持企业稳定就业岗位补贴范围有关问题的通知》（桂人社发〔2015〕47号）规定，从2015年9月1日起将失业保险基金支持企业稳岗政策实施范围由兼并重组企业、化解产能过剩企业、淘汰落后产能企业等三类企业扩大到所有符合条件的企业；另根据《广西壮族自治区人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的通知》（桂政发〔2018〕57号）《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅等四部门关于印发面临暂时性生产经营困难且恢复有望的企业认定标准及审核办法的通知》（桂人社发〔2019〕25号）精神，拟对我市遇到暂时性生产经营困难且恢复有望，坚持不裁员或少裁员的参保企业，开展返还上年度6个月的企业及其职工月平均应缴纳社会保险费的50%的工作。根据上级部门转发的《2018年到2019年6月上规模工业亏损企业名单》，以及当前的经济形势，预计稳岗补贴支出预算增加3亿元。

  2.社会保险基金年终结余调整增加13.35亿元，主要原因是：2018年10月份编制2019年市本级社会保险基金预算时，年终结余预算数为预计数，现根据2018年市本级社会保险基金决算数据，调整增加上年结余收入15.96亿元，收支相抵，年终结余增加13.35亿元。  

  六、关于地方政府债券发行和使用情况

  2019年，我市获得自治区代发行市本级及各县区地方政府债券共50.21亿元，其中市本级33.67亿元，各县区16.53亿元。市本级新增债券18.79亿元，其中：一般债券5100万元、专项债券18.28亿元（含柳东新区专项债券8.7亿元）；置换债券14.88亿元，全部为置换一般债券。市本级政府债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出，县区政府债券已列为对县区补助。

  七、市本级盘活财政存量资金情况

  根据《柳州市人民政府办公室关于印发推进柳州市本级财政资金统筹使用实施方案的通知》（柳政办〔2016〕109号）精神，将2016、2017年部门预算结转结余资金和部门（单位）上缴的历年结余资金共计5.69亿元，用于安排农投集团注册资本金、棚户区住宅小区综合改建项目、“建设固定献血屋”、水利项目及饮水安全巩固提升工程配套、城区农贸市场改造、“关爱老人防走失定位服务”、柳州中小企业融资担保有限公司资本金、两创示范项目等急需安排的支出。

  八、市本级压减一般性支出情况

  为应对减税降费政策形成的财力缺口，确保收支平稳增长，在自治区要求一般性支出压减6%的基础上，市本级主动作为，自我加压，将其他一般性支出压减幅度提升至10%，共压减一般性支出7551万元。目前，收回的压减资金5318万元统筹用于基层医疗卫生机构管理信息系统建设项目、疾病预防控制中心检测能力工程项目、城市公共交通综合补贴和“互联网+人社”电子认证服务等支出。

  九、柳东新区预算调整情况

  （一）一般公共预算调整情况

  2019年一般公共预算总收入预计32.88亿元，比年初预算数15.45亿元增加17.43亿元，增长112.8%。其中：上级转移支付收入增加3461万元；上年专款结转增加2565万元，动用预算稳定调节基金减少3570万元，调入资金（从政府性基金调入一般公共预算）增加17.18亿元。

  2019年一般公共预算支出预算预计32.88亿元，比年初预算15.45亿元增加17.43亿元，增长112.8%，其中：一般公共预算预计增加支出16.48亿元，主要包括：“ 城乡社区支出”中的园区汽车城的基础设施建设及新区重大项目支出18.69亿元、园区企业养老保险补助增加支出3030万元；由于项目前期准备不充分，部分项目无法实施，相应调减“资源勘探信息等支出”2亿元；为弥补财力缺口，相应调减预备费、其他支出、自然资源海洋气象等预留资金4843万元；上解上级支出预计增加支出9543万元，具体原因是：一是新区与市财政局年终结算2018年“四方协议”专项上解额，今年还需补上解6000万元;二是根据1-9月上通五和东风柳汽税收调库情况，经测算还需增加3543万元上解额。

  上述收支调整后，一般公共预算无结余。

  （二）政府性基金预算调整情况

  2019年政府性基金预算总收入预计37.03亿元，比年初预算18.41亿元增加18.62亿元，增长101.1%，其中：上级转移支付收入增加9.48亿元，专项债务转贷收入8.7亿元，上年结余收入增加4372万元。

  2019年政府性基金预算总支出预计37.03亿元，比年初预算18.41亿元增加18.62亿元，增长101.1%，主要调整项目如下：

  1.调整减少“ 城乡社区支出” 5.64亿元，主要原因为本年编制财政预算时，未考虑到有些项目前期工作未能按期完成、部分工程进度慢等因素，所以根据实际情况进行调减。

  2.债务转贷收入安排支出8.7亿，主要用于以下项目：蚂蝗屯居住安置项目7000万元、柳东新区容县片区土地一级整理开发（一期）项目6亿元、东城汽车后市场产业服务园区配套工程5000万元、桂中监狱国有土地四期土地一级整理开发项目1.5亿元。

  3.转移性支出预计增加15.54亿元，其中为认真落实各项减税降费政策，营造良好营商环境，根据《广西壮族自治区财政厅 国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”，将政府性基金调至一般公共预算17.18亿元，年底结余减少1.64亿元。

  十、北部生态新区（阳和工业新区）预算调整情况

  （一）一般公共预算调整情况

  2019年一般公共预算总收入预计增加3.4亿元，全年收入预计8.55亿元，比年初预算数5.15亿元增加了3.4亿元，增长66.0%。其中：一般公共预算收入减少1636万元，上级补助收入增加2634万元(全部为市级补助)，从政府性基金调入一般公共预算增加3.3亿元。

  2019年一般公共预算支出预计增加3.4亿元，全年支出预计8.55亿元，比年初预算数5.15亿元增加了3.4亿元，增长66.0%。主要为上级补助增加北部生态新区基础设施建设项目、北部生态新区项目建设经费等资金支出3亿元，增加园区企业职工基本养老保险财政补助3785万元，增加博睿恩半固态压铸铝合金模板项目扶持资金2892万元，增加电子科技大学智能制造产业技术研究院运营管理经费2000万元。

  上述收支调整后，一般公共预算无结余。

  （二）政府性基金预算调整情况

  2019年政府性基金预算总收入预计5.78亿元，比年初预算4.12亿元增加1.66亿元，增长40.3%，其中：城市基础设施配套费收入减少3万元；转移性收入增加1.66亿元，调增原因：年初预算预计上级补助收入3亿元，执行过程中预计减少1.7亿元，本次调整预算收到上级补助收入3.36亿元，实际调增1.66亿元。

  2019年政府性基金预算支出预计5.78亿元，比年初预算4.12亿元增加1.66亿元，增长40.3%，其中：因落实减税降费政策使得税收收入减少，为保障新区重点项目支出，增加政府性基金结余调至一般公共预算3.3亿元；调减国有土地使用权出让收入安排的支出1.65亿元。

  上述收支调整后，政府性基金无结余。

  附件：1.2019年市本级一般公共预算调整方案表

        2.2019年市本级政府性基金预算调整方案表

        3.2019年市本级国有资本经营预算调整方案表    

        4.2019年市本级政府债券项目明细表

        5.对县区增加的转移支付资金情况表

        6.2019年市本级社会保险基金预算调整表