（2014年6月25日在市第十三届人大常委会第二十五次会议上）

市财政局局长  崔   峻

市人大常委会主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向市第十三届人大常委会第二十五次会议报告2013年柳州市本级财政决算，请审查。

　　2013年，在市委的正确领导下，在市人大的指导监督下，全市财政部门以“学习贯彻十八大、全面加速建设小康，抢抓机遇、乘势而上，兴起建设‘五美五好’柳州新高潮”的“三十六字方针”为引领，围绕发展和民生主题,千方百计抓收支，集中财力用于重点领域和关键环节，财政运行规范有序，财政改革深入推进，较好地完成了市十三届人大第四次会议确定的各项预算任务。

　　一、2013年市本级财政决算情况

　　全市累计组织财政收入285.06亿元，比上年增长（以下简称：增长）9.6%，完成年初预算的101%。其中，地方公共财政预算收入125.12亿元，增长10.2%，完成年初预算（以下简称“完成预算”）的115.1%。全市公共财政预算支出240.58亿元，增长8.8%。

　　（一）市本级公共财政总收入情况

　　2013年，市本级财政总收入149.7亿元，增长3%，具体构成如下：（1）公共财政收入76.21亿元，增长6.8%，完成年初预算114.8%；（2）上级补助收入41.3亿元，其中：返还性收入17.31亿元；一般性转移支付收入9.82亿元，；专项转移支付收入14.16亿元；（3）债券转贷收入5.18亿元；（4）下级上解收入2.83亿元；（5）上年结余收入20.7亿元；（6）调入资金3.48亿元。与向市十三届人大六次会议报告的预算执行数相比，财政总收入决算数增加3527万元，主要是在决算清理期间上级补助收入增加和下级上解收入减少。

　　（二）市本级公共财政总支出情况

　　2013年，市本级财政总支出132.7亿元，增长6.5%，具体构成如下：（1）公共财政支出100.93亿元，增长4.8%；（2）上解自治区支出8.37亿元；（3）补助下级支出15.07亿元；（4）债券还本支出3.5亿元；（5）调出资金1.04亿元；（6）安排预算稳定调节基金3.8亿元。与向市十三届人大六次会议报告的预算执行数相比，财政总支出决算数减少4281万元，主要是在决算清理期间上解自治区支出减少。

　　（三）市本级公共财政收支结余情况

　　2013年，市本级当年财政总收入129亿元，加上年结余收入20.7亿元，减财政总支出132.7亿元，总收入和总支出相抵，年终滚存结余16.99亿元，扣除结转下年继续使用的专款支出13.27亿元，净结余3.72亿元。

　　（四）市本级政府性基金收支决算情况

　　2013年市本级基金收入108.84亿元，加上级补助收入1.33亿元，加调入资金1.04亿元，加上年基金结余收入14.73亿元，减本年基金支出92.62亿元，减补助下级基金支出2619万元，减调出资金2.68亿元，基金年终滚存结余30.37亿元。

　　（五）市本级财政专户管理资金收支决算情况

　　2013年，市本级财政专户管理资金收入3.56亿元，市本级财政专户管理资金支出3亿元，其中：一般公共服务支出170万元，教育支出2.55亿元，文化体育与传媒23万元，社会保障就业支出68万元，城乡社区事务支出4246万元。上年结余4.06亿元，从财政专户历年结余按规定缴入公共财政预算5900万元，截至2013年财政专户管理资金年终滚存结余4.04亿元。

　　二、市本级预备费使用情况

　　市本级年初预算安排预备费1.15亿元，全年动用预备费1.05亿元，已列入相关支出科目决算数。

　　三、市本级超收收入使用情况

　　2013年，市本级公共财政预算收入超收9.82亿元，下级上解收入增加2.43亿元；上年净结余增加3.5亿元，根据市人大常委会《关于批准市人民政府调整2013年市本级财政支出预算的决定》（柳人发〔2013〕4号），主要用于支持经济发展和改善民生。另外，根据财政部有关超收收入用于补充预算稳定调节基金的规定，补充预算稳定调节基金3.8亿元，净结余3.72亿元。对于预算稳定调节基金和净结余资金，视预算平衡情况，纳入以后年度预算统筹安排使用。

　　四、市本级法定支出情况

　　2013年，市本级经常性财政收入为60.51亿元，比上年增长4.9%，农业支出、科技支出、教育支出比上年同口径分别增长7.8%、8.6%、9.5%，均高于当年经常性财政收入增长的幅度。

　　五、2013年预算执行效果

　　（一）助推经济稳中提质，转型升级

　　主动围绕市委重大决策部署，灵活运用财政政策手段，支持经济平稳增长。争取中央、自治区预算内基建投资1.44亿元和地方政府债券资金5.18亿元,支持铁路和公路、广西柳州汽车城、节能减排和生态建设等重大项目。统筹安排工业和信息化发展资金6.17亿元，大力支持企业技术改造、广西柳州汽车城和其他产业园区建设、两化融合、节能降耗、中小企业发展等。统筹安排技术研究和开发资金2.08亿元，支持科技创新，增强“创新驱动”能力。安排航线补贴资金1.05亿元，支持培育柳州航线发展。统筹安排服务业发展资金2.78亿元大力支持商贸服务业、旅游业、会展业等发展。助推经济稳中提质和转型升级。

　　（二）加大民生投入，促进民生改善

　　面对严峻的财政收支形势，有保有压，继续加大民生投入，2013年市本级财政民生支出76.87亿元，占公共财政预算支出的比重达到76.2%，同比提高2.5个百分点，确保民生得到有效保障和改善。

　　支持教育事业加快发展。支持启动实施义务教育均衡发展“三年攻坚”计划，市本级投入教育费附加和地方教育附加资金7.6亿元，加快推进学校基础设施建设，改善办学条件；投入义务教育农村学生免费午餐配套资金2600万元，把好事办好、实事办实。

　　助推社会保障和医疗卫生事业发展。筹集再就业资金、城镇居民医保补助资金、城乡低保资金、新型农村城镇居民社会养老保险资金、公共卫生专项资金等，实施积极就业政策，提高社会救助标准，支持医药卫生体制改革，推进构建覆盖城乡居民的社会保障体系。

　　加大农业投入，促进农民增收。整合、安排资金1.86亿元，用于“农民人均收入倍增计划”、农业产业重点龙头企业补助、“菜篮子”产品生产和基地建设等；落实农作物良种补贴资金、农机购置补贴和林业补贴政策等7394万元；落实财政扶贫资金1.58亿元，支持脱贫攻坚。

　　加快推进保障性安居工程建设。市本级拨付续建、新建廉租房、公租房、棚户区项目资金9.74亿元，支持保障性住房建设；拨付廉租住房、公共租赁住房补贴2917万元，惠及13788户城市低收入家庭住房困难户。

　　推进重大基础设施建设。多渠道筹措资金支持城市维护与建设、城建项目还本付息和续建新建项目等；积极支持城乡风貌改造、名村名镇等城镇化建设；筹措、整合资金1.81亿元，推动“美丽柳州，清洁乡村”活动顺利开展。

　　（三）强化预算执行，盘活财政存量资金有新举措

　　一是严格控制一般性支出和“三公”经费。坚决执行中央八项规定和厉行节约的各项要求，采取对市直部门2013年定额公用经费、全市性会议费、出国经费按5%的比例统一压减等措施，严格控制一般性支出，全市“三公”经费同比下降了15.9%。

　　二是切实加快支出进度。主动协调主管部门，加快推进项目进度，健全完善财政预算支出分析和财政支出通报制度，实施财政支出进度考核，切实加快支出进度，2013年全市公共财政支出240.58亿元，完成年度预算93.4%。

　　三是大力盘活财政存量资金。出台《柳州市本级加强预算执行管理激活财政存量资金工作方案》，全面清理历年结余结转资金，激活闲置和沉淀资金，充分发挥资金效益。2013年底，全市公开财政预算滚存结余21.5亿元，较上年减少6.86亿元，压缩了24.2%；专款结余16.68亿元，较上年减少5.1亿元，压缩了23.4%。

　　（四）狠抓规范管理，推进财税改革有新突破

　　在2012年试点的基础的，2013年进一步扩大预算绩效管理试点范围。市本级选取19个部门的19个重点支出项目推进绩效评价试点，取得良好效果，在全区2013年预算绩效管理工作考核中，我市获第一名。继续深化国库集中收付制度改革，完善预算执行动态监控机制，扩大公务卡改革范围，提高公务卡使用效率。稳步推进“营改增”试点工作，会同税务部门完成试点行业税源调查，抓好测算分析，做好财政体制衔接工作，2013年8月1日起我市“营改增”顺利实施。主动公共财政信息，全年在财政网站和政府门户网站共发布主动公开信息7462条；积极稳妥推进预决算公开，及时公开市本级2013年财政总预算，要求市本级50个部门向社会公开2013部门预算、7部门公开2012年部门决算，打造“透明财政”迈出坚实一步。

　　（五）夯实基础工作，提升财政管理有新成效。

　　政府采购管理工作进一步加强。全年纳入政府集中采购的采购预算规模41.44亿元，实际采购规模36.91亿元，节约资金4.53亿元，节约率10.94%。财政投资评审力度进一步加大。全年累计完成评审工程项目2478项，送审金额77.29亿元，核减不合理资金8.48亿元，核减率10.97%。进一步强化财政监督。加强财务总监的监管，全年财务总监参与重大经济事项联签17920笔，累计金额444亿元；参与重大合同审议802项，金额14.12亿元；组织开展清理“吃空饷”、重大专项资金、非税收入以及会计信息的监督检查，堵塞财政支出漏洞，有效保障财政资金使用安全。

　　六、2013年财政决算审计提出问题的整改措施

　　对市审计局2012年度市本级财政决算审计提出的问题，我们已进行整改，并已将整改情况专题报告了市审计局。对市审计局2013年度市本级财政决算审计反映的有关问题，我们认真研究后提出如下整改措施：

　　（一）关于部分非税收入未及时上缴国库问题。

　　对审计发现的部分国有资产补偿收入等非税收入未及时缴库问题，市财政已组织人员进行了清理核查，对手续完善已确认收入的，已及时缴库，在审计期间进行了整改。今后，市财政将协调有关执收单位和代理银行，进一步加强非税收入管理，及时清算确认，及时上缴国库。

　　（二）关于盘活财政存量资金力度仍需加强问题。

　　市财政将认真贯彻中央和自治区对盘活财政存量资金的要求，研究出台《关于进一步盘活柳州市本级财政存量资金的实施意见》，定期进行清理，分类提出处理意见，采取按规定收回结余结转资金、加强政府性基金、财政专户、国库资金管理等切实措施，加大力度，进一步盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。

　　（三）关于强化财政暂存款、暂付款清理问题。

　　市财政将继续对财政暂存款、暂付款进行清理。对暂存款，将全面清理权责发生制核算、单位实有资金账户结余结转等有关情况，采取通报、约谈等措施，督促预算单位加快资金使用；对暂付款，将进一步加大对外借款催收力度，同时采取措施杜绝违规新增财政对外借款行为；对预拨款、扣款和垫付款，将统筹公共财政和政府性基金预算，视财力逐年安排预算资金消化。

　　（四）关于政府性基金预算编制不够细化、待安排项目比重较大问题。

　　市财政局、市发改委将会同主管部门，督促项目实施单位抓好项目前期工作，加快推进项目库建设，在编制预算时尽量细化到具体项目，减少待安排项目和资金。

　　（五）关于部门预算执行存在的问题。

　　市人民政府高度重视审计反映的部门预算执行存在的有关问题，已责成有关主管部门和单位逐项研究，积极整改，一部分问题已得到纠正，其他问题正在研究整改措施。财政部门将加强管理和监督，督促有关部门认真整改。

　　各位领导、各位委员，在市人大的支持指导和审计的监督促进下，我市的财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒认识到，在预算编制、预算执行等方面也存在一些需要研究解决的问题。对此，市人民政府已要求市直有关部门按照市人大决议要求和审计意见，采取有效措施切实进行整改，努力加以解决。市人民政府将诚恳接受市人大常委会的指导和监督，按照“经济升级、城市转型，全面发展、富民强柳”的总体发展思路，围绕“实业兴市，开放强柳”发展战略，扎实做好各项财政工作，努力确保预算任务的圆满完成，为建设“五美五好”柳州作出更大的贡献！