一、预算绩效管理工作开展情况说明

（一）持续完善预算绩效管理制度体系

印发出台《关于修订印发<柳州市本级部门预算绩效管理工作考核办法>的通知》，对预算部门全过程绩效管理工作进行全方面考核，将考核结果纳入机关绩效考评。充分发挥考评导向作用，进一步加强了预算绩效管理的科学化、制度化、规范化建设。

（二）进一步推进预算绩效分类指标体系建设

按照“分步实施、突出重点、逐步推进”的工作思路，完成了市住建局、市自然资源和规划局等6个重点部门预算绩效指标和标准体系梳理工作,共梳理部门整体绩效指标260条，项目支出绩效指标4635条。为全面实施绩效管理提供基础依据，进一步提高市直部门预算绩效管理规范化、科学化水平。

（三）推动全过程预算绩效管理工作提质增效

强化绩效目标管理。将2024年度市本级预算部门整体支出和部门项目支出绩效目标全覆盖，对92部门整体和2319个项目绩效目标进行审核；严格事前绩效评估，做到“无效压减”。原则上新增项目或政策类支出2000万元以上的，预算安排事前必须进行事前评估，评估结果作为申请预算的必备要件和安排预算的重要参考依据，评估结果不予支持的政策或项目，不得纳入预算项目库；推进预算绩效目标全面公开。按照预算绩效公开的有关规定，通过部门门户网站和政府统一平台的双渠道公开方式，将绩效目标与预算草案同步报送、同步向社会主动公开。

做实预算绩效运行监控管理。借助预算一体化系统对部门监控情况进行两轮线上抽查审核，1-6月审核项目370个，1-9月审核项目372个，抽查审核范围覆盖所有市本级预算部门，审核项目资金累计逾12亿元。同时，选取了13个资金体量大、社会关注度高的项目开展重点绩效监控，涵盖了医疗保障、职业教育、城市建设、公共安全等多个行业领域，累计涉及资金约3.5亿元。

抓好预算绩效评价管理。组织市直部门开展绩效自评工作，部门自评项目覆盖率100%；首次组织开展部门评价工作，要求所有市直部门自行选择至少一项重点项目开展部门绩效评价。选取20个重点项目和部门整体开展财政绩效评价，评价财政资金约9.5亿元。针对评价中发现的管理制度不健全、实施进度缓慢、资金使用不规范等问题，督促单位及时整改。对评价结果不理想的项目采取压减、调整结构等措施，提高资金使用效益。将20个评价项目的评价结果进行公开，接受社会监督。

加强市直部门预算绩效管理工作考核力度。将市直部门预算绩效管理的目标管理、监控管理、评价管理、结果应用管理等全过程预算绩效管理环节纳入年度机关绩效考评范围，硬化预算绩效管理的约束力。

二、项目支出绩效评价结果

2023年柳州市财政局财政绩效评价结果如下：

三、部门整体支出绩效评价结果

2023年柳州市财政局对7个柳州市本级部门进行整体支出绩效评价，2个部门评价为优，5个部门评价为良。