（2023年6月21日柳州市第十五届人民代表大会常务委员会

第十四次会议通过）

市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律规定和市人大常委会工作的安排，现将2022年市本级决算情况报告如下。

一、2022年全市决算总体情况

2022年，是我国历史上十分重要的一年，党的二十大胜利召开。面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是疫情反复带来的不利影响，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实党中央关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的决策部署，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，特别是亲临柳州视察指导重要指示精神，全面贯彻落实“提升效能、更加注重精准、可持续”的积极财政政策，围绕中心、服务大局，科学统筹财政资源，支持打好“稳中求进攻坚年”十场攻坚战，深入推动实施“实业兴市，开放强柳”，支持保障基本民生、重大项目、工业高质量发展和乡村振兴等重点领域支出，基本兜住基层“三保”底线，财政领域各类风险总体可控，稳住全市经济社会大局，财政运行总体平稳。

根据市本级和县区决算，2022年全市一般公共预算收入151.19亿元，完成年初预算的83.9%（以下简称完成预算），扣除留抵退税因素后下降11.2%，按自然口径计算下降13.6%。完成预算较低的主要原因：一是落实大规模增值税留抵退税等中央、自治区新出台的组合式税费支持政策；二是重点行业、重点税源企业纳税大幅下降；三是受经济下行等因素影响，五县耕地指标、产权等资产性处置非税收入预算执行受到较大影响。全市一般公共预算支出362.05亿元，完成预算87.7%，下降14.6%，完成预算较低的主要原因是一般公共预算收入下降，库款保障水平低等因素影响。在支出总规模下降的情况下，民生支出占比仍近八成，基本兜住了“三保”底线。

全市一般公共预算收入151.19亿元，加上上级补助收入（含税收返还和转移支付收入，下同）258.66亿元、上年结余36.87亿元、调入资金35.89亿元、债务转贷收入41.26亿元、动用预算稳定调节基金3.22亿元，收入总计527.09亿元。一般公共预算支出362.05亿元，加上上解上级支出17.62亿元、债务还本支出26.51亿元、安排预算稳定调节基金4.93亿元、年终结转结余115.98亿元，支出总计527.09亿元。

全市政府性基金预算收入211.81亿元，加上上级补助收入2.32亿元、上年结余10.8亿元、债务转贷收入109.18亿元，收入总计334.11亿元。全市政府性基金预算支出226.57亿元，加上调出资金34.74亿元、债务还本支出50.43亿元、年终结转结余22.37亿元，支出总计334.11亿元。

全市国有资本经营预算收入2.32亿元，加上上级补助收入1052万元、上年结余8217万元，收入总计3.25亿元。全市国有资本经营预算支出1.54亿元，加上调出资金1.07亿元、年终结转结余6405万元，支出总计3.25亿元。

全市社会保险基金预算收入合计117.09亿元，全市社会保险基金预算支出合计112.87亿元，当年社会保险基金收支结余4.22亿元。年末社会保险基金滚存结余123.61亿元。

二、2022年市本级收支决算情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算决算情况

2022年市本级一般公共预算收入总计451.12亿元，增长13.8%。具体构成如下：

（1）市本级一般公共预算收入85.98亿元，完成预算的89%，扣除留抵退税因素后下降2%，按自然口径计算下降4.5%。其中：税收收入50.22亿元，扣除留抵退税因素后下降10.6%，按自然口径计算下降15%；非税收入35.76亿元，增长15.5%。

税收收入主要项目完成情况：增值税8.42亿元，下降51.7%,主要原因一是受新增组合式减税降费政策影响，增值税留抵退税额较大，其中增值税留抵退税累计6.11亿元；二是受汽车缺芯、原材料价格上涨、疫情反复等影响导致汽车和钢铁行业产销走低。企业所得税3.35亿元，下降57.7%，主要原因是重点行业和重点税源企业大幅减收，其中：柳钢集团因钢价低迷、原材料价格持续上涨造成价格倒挂；房地产业普遍出现销售不佳，且大型房开项目进入尾盘销售，造成房开企业大面积出现所得税下降，预缴减少。城市维护建设税9.2亿元，下降11.5%，主要原因是该税种为增值税与消费税的随征税种，因增值税下降而减收。印花税1.47亿元，增长92.3%，主要原因是柳钢集团及股份公司缴款8300多万元，同比去年增加6300万元。耕地占用税1.95亿元，增长145.2%，主要原因是市属集团公司补缴历年欠款1.75亿元。契税12.62亿元，增长24.8%，主要原因是市属集团公司补缴历年欠款3.3亿元。

非税收入主要项目完成情况：专项收入12.88亿元，增长7.8%。行政事业性收费收入4.96亿元，增长10.7%。罚没收入6.44亿元，增长65.8%，主要原因是市场监管缴入建筑垃圾费罚款2.79亿元。国有资本经营收入6781万元，主要原因是处置交行股权所得收入和交行股权分红，去年无此因素。国有资源(资产)有偿使用收入6.92亿元，增长8.1%。政府住房基金收入3.33亿元，下降14.3%。

（2）上级补助收入258.66亿元，其中：返还性收入22.35亿元、一般性转移支付收入190.34亿元、专项转移支付收入45.97亿元。

（3）下级财政上解收入21.54亿元，其中：体制上解收入1398万元、专项上解收入21.4亿元。

（4）上年结余收入14.7亿元。

（5）债务转贷收入41.26亿元，其中：地方政府一般债券转贷收入40.89亿元、地方政府向外国政府借款转贷收入3589万元、地方政府向国际组织借款转贷收入109万元。

（6）调入资金28.99亿元，其中：从政府性基金预算调入28.26亿元，从国有资本经营预算调入6631万元，从其他资金调入600万元。

收入总计决算数与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，增加1.61亿元，为结算清理期间的增减调整。具体为：①一般公共预算收入减少91万元；②上级补助收入增加1.06亿元，其中：新增中央自然灾害救灾资金预算（洪涝灾害）2761万元、部分地区民生政策托底保障财力补助资金2490万元、中央财政卫生健康转移支付1606万元、财政困难转移支付1522万元、三季度企业用工奖补资金427万元、普惠金融发展专项资金393万元、自治区第二批重点生态功能区转移支付增量资金（绩效奖惩资金）300万元、中央自然灾害救灾资金预算（地质灾害）300万元、地质灾害应急治理项目资金233万元等；③下级上解收入增加790万元，其中：增加城市维护建设税651万元、企业职工基本养老保险责任分担资金139万元；④调入资金增加3021万元，为结算清理期间增加国有资本经营预算调入3021万元；⑤债务转贷收入增加1847万元，为新增地方政府向外国政府借款转贷收入1847万元，其中德促柳州市水环境治理项目1738万元、世行广西扶贫示范项目109万元。

2.一般公共预算支出决算情况

（1）市本级一般公共预算支出130.88亿元，完成预算73.8%，下降18.2%，下降的主要原因是受税收收入大幅度减收等因素影响，为平衡财政收支而压减非必要、非刚性项目支出。重点支出情况如下：

一般公共服务支出8.54亿元，下降33.9%，主要原因：一是可用财力减少，压减非刚性项目支出；二是原在一般公共服务支出科目列支的人才集聚专项经费调整至科学技术支出科目列支、航线补贴经费调整至文化旅游体育与传媒支出科目列支。公共安全支出15.94亿元，下降2.8%。教育支出23.43亿元，与上年持平。科学技术支出2.7亿元，下降22.3%，主要原因是可用财力减少，应用技术研究与开发经费同比减少7400万元。文化旅游体育与传媒支出2.75亿元，下降16.8%，主要原因是2021年一次性拨付市工业博物馆2016-2021年租金3218万元，2022年无此因素。社会保障和就业支出16.29亿元，增长7.5%。卫生健康支出18.27亿元，下降19.9%，主要原因是可用财力减少，压减非刚性项目支出。节能环保支出2.13亿元，下降50.3%，主要原因是可用财力减少，压减非刚性项目支出。城乡社区支出13.52亿元，下降30.5%，主要原因是2021年下达政府创新创业投资引导基金2亿元、政府投资引导基金1亿元、东城集团资本金1.5亿元，2022年无此因素。农林水支出2.39亿元，下降55.2%，主要原因是可用财力减少，压减非刚性项目支出。交通运输支出1.97亿元，增长23.9%，主要原因是收到自治区下达柳州铁路港财政支持资金5000万元，2021年无此项因素。资源勘探工业信息等支出7.15亿元，下降49.3%，主要原因是可用财力减少，压减产业发展资金及部分非刚性项目支出。住房保障支出4.76亿元，下降25.8%，主要原因是压减保障性住房专项-北岸苑公租房项目1000万元，保障性住房专项8395万元等。债务付息支出5.01亿元，增长5.4%。

（2）补助下级支出202.5亿元，其中：补助各县财政支出132.3亿元，补助各区财政支出70.2亿元。

（3）上解上级支出17.62亿元，其中：体制上解支出6.34亿元、专项上解支出11.28亿元。

（4）债务还本支出17.13亿元，其中：再融资债券还本16.8亿元，市本级财力还本3275万元。

（5）债务转贷支出22.02亿元，其中：地方政府一般债券转贷支出22.01亿元、地方政府向国际组织借款转贷支出109万元。

支出总计决算数与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，减少3.32亿元，其中：①一般公共预算支出减少6635万元，主要原因是盘活存量资金，冲减原已列支的一般公共预算支出。②补助下级支出增加8466万元，主要是新增中央自然灾害救灾资金预算（洪涝灾害）2761万元、部分地区民生政策托底保障财力补助资金2490万元、财政困难转移支付1522万元、普惠金融发展专项资金393万元、自治区第二批重点生态功能区转移支付增量资金（绩效奖惩资金）300万元、中央自然灾害救灾资金预算（地质灾害）300万元、地质灾害应急治理项目资金233万元等。③上解上级支出减少3.5亿元，主要为自治区代垫2022年增值税留抵退税资金调整至2023年办理，上解资金减少4.37亿元；政府债券专项资金上解增加1.01亿元、企业职工基本养老保险责任分担资金801万元等。④债务转贷支出增加135万元，为地方政府向外国政府借款转贷收入135万元，其中：世行广西扶贫示范项目109万元、调整2022年部分城镇保障性安居工程中央财政补助资金25万元。

收支相抵，年终结转60.96亿元，均为专款结转，无净结余。与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，增加4.92亿元，原因是结算清理期间一般公共预算支出、上级转移支付及下级上解收入、债务转贷收入增减变化引起。

3.其他需要报告的情况

（1）“三公”经费使用情况。2022年市本级因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费、（以下简称“三公”经费）支出合计4542万元，比年初预算减少1394万元。其中：因公出国（境）经费49万元，比年初预算数减少193万元；公务接待费718万元，比年初预算减少607万元；公务用车购置及运行维护费3775万元（其中：公务用车购置费1194万元、运行维护费2581万元），比年初预算减少594万元。

（2）预备费使用情况。市本级年初预算安排预备费1.5亿元，全年动用预备费7278万元，主要用于疫情防控支出；未动用部分7722万元，全部统筹用于平衡当年预算。

（3）预算稳定调节基金使用情况。2021年底市本级预算稳定调节基金余额为零，2022年末补充，2022年底余额为零。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金收入决算情况

2022年市本级政府性基金预算收入总计305.94亿元，下降11.1%，具体构成如下：

（1）政府性基金收入192.72亿元，完成预算104%，下降20.8%。具体构成如下：国有土地收益基金收入9亿元，下降24.4%，主要原因是国有土地使用权出让收入下降，相应计提国有土地收益基金减少。国有土地使用权出让收入178.46亿元，下降21%，主要原因是房地产市场遇冷导致国有土地出让收入减收。城市基础设施配套费收入4149万元，下降60%，主要原因是工程投资减少，相应征收的配套费减少。污水处理费收入2.43亿元，下降4.3%。其他政府性基金收入8579万元，增长3416%，主要原因是公立医院上缴专项债券利息。专项债务对应项目专项收入1.55亿元，下降7.5%。

（2）上级补助收入2.33亿元。

（3）上年结余收入1.71亿元。

（4）债务转贷收入109.18亿元，为地方政府债券转贷收入。

收入总计决算数与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，减少5355万元，其中：①政府性基金收入减少45万元；②债务转贷收入减少5400万元，为债务转贷收入减少。

2.政府性基金支出决算情况

（1）政府性基金支出187.55亿元，下降6.5%。重点支出情况如下：城乡社区支出128.87亿元，下降19.6%，主要原因是国有土地出让收入下降，相应安排的土地整理成本减少。交通运输支出1.12亿元，增长2802倍，主要原因是2022年政府收费公路专项债券1.12亿元（贺州至巴马公路项目）。其他支出42.32亿元，增长63.4%，主要原因是2022年收到新增专项债券较2021年增长70.3%。债务付息15.11亿元，增长6.7%。

（2）补助下级支出20.37亿元。

（3）债务还本支出49.13亿元。

（4）债务转贷支出13.39亿元。

（5）调出资金28.26亿元。

支出总计决算数与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，减少7.05亿元，其中：①政府性基金支出减少10.49亿元，主要是部分专项债券结转下年使用；②补助下级支出增加3.44亿元。

收支相抵，年终结转结余7.24亿元。与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，增加6.51亿元，主要原因是结算清理期间政府性基金支出、补助下级支出、债务转贷收入增减变化引起。

（三）国有资本经营预算

1.国有资本经营预算收入决算情况。2022年，市本级国有资本经营预算收入2.21亿元，完成预算的17.7%，增长12.6%，完成预算较低的主要原因是柳州银行股权未能按计划出售。其中：利润收入1.31亿元；股利、股息收入1037万元；产权转让收入6800万元、其他国有资本经营预算收入1208万元。上级补助收入1052万元；上年结余收入4246万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。2022年，市本级国有资本经营预算支出1.44亿元，完成预算94.7%，增长65.2%。补助下级支出1243万元，调出资金6631万元。

收支相抵，年终结转结余5123万元。支出决算与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，增加3121万元，主要原因是调出资金增加3121万元。

（四）社会保险基金预算

1.社会保险基金预算收入决算情况。2022年，市本级社会保险基金收入88.04亿元，完成预算的94.4%，增长3.5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入11.74亿元，增长18.7%；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入46.2亿元，增长8.2%城乡居民基本医疗保险基金收入21.63亿元，下降15.5%；工伤保险基金收入1.85亿元，增长37.6%，失业保险基金收入6.62亿元，增长20.6%。与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，减少2.5亿元，主要原因是城乡居民基本医疗保险基金收入决算数比预计少。

2.社会保险基金预算支出决算情况。2022年，市本级社会保险基金支出84.06亿元，完成预算的102%，增长7.5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出11.41亿元，增长4%；职工基本医疗保险(含生育保险）基金支出38.57亿元，增长14.4%，城乡居民基本医疗保险基金支出26.12亿元，下降3.4%；工伤保险基金支出1.85亿元，增长9%；失业保险基金支出6.11亿元，增长29%。与向市十五届人大四次会议报告的预算执行数相比，减少5440万元，为正常估算偏差（不到1%的偏差）。

收支相抵，当年收支结余3.97亿元，年终滚存结余102.13亿元。社会保险基金持续健康运行，抵抗风险能力较上年有所提升。

（五）政府采购执行情况

2022年，市本级纳入政府集中采购的采购预算规模64.78亿元，其中：货物类采购预算10.53亿元，工程类采购预算10.20亿元，服务类采购预算44.05亿元；实际采购规模61.90亿元，其中：货物类实际采购规模10.31亿元，工程类实际采购规模10.08亿元，服务类实际采购规模41.51亿元。节约资金2.88亿元，节约率为4.45%。(以上数据不包含PPP项目)

（六）国库集中支付制度执行情况

一是完善制度建设。修订《柳州市本级预算单位银行账户管理暂行办法》，进一步规范预算单位银行账户管理。二是规范日常基础工作。严格按照资金拨付流程和不相容岗位职责分离等内控，从严把控按照财政资金关口，保障资金安全、及时、准备拨付。三是优化国库集中支付业务流程。及时协助办理预算单位支付问题，加强对预算单位支付业务指导，确保国库集中收付机制安全平稳运行。2022年1-12月，市本级通过预算一体化系统国库集中支付资金219.53亿元，其中直接支付86.81亿元；授权支付132.7亿元。

（七）地方政府债务情况

1.债务限额、余额情况

2022年柳州市政府债务限额为780.54亿元，其中一般债务限额229.78亿元，专项债务限额550.76亿元。市本级政府债务限额为617.69亿元，其中一般债务限额155.28亿元，专项债务限额462.41亿元。

2022年柳州市政府债务余额为763.81亿元，其中：一般债务余额216.31亿元；专项债务余额为547.5亿元。市本级政府债务余额为603.18亿元，其中：一般债务余额143.7亿元；专项债务余额459.48亿元，债务余额总数及分项数据均在债务限额内。

2.债务转贷收入

（1）地方政府债券转贷收入。2022年自治区代发柳州市政府债券转贷收入150.07亿元，其中一般债券40.89亿元（新增债券14.97亿元，再融资债券25.92亿元），专项债券109.18亿元（新增债券59.87亿元，再融资债券49.31亿元）。代发市本级政府债券转贷收入114.67亿元，其中一般债券18.88亿元（新增债券2.08亿元，再融资债券16.8亿元），专项债券95.79亿元（新增债券47.71亿元，再融资债券48.08亿元）。

（2）地方政府向外国政府借款转贷收入。根据《广西壮族自治区财政厅关于明确2022年1—5月政府债务外贷项目收支金额及科目有关事项的通知》（桂财外贷〔2022〕18号）和《广西壮族自治区财政厅关于明确2022年6—12月政府债务外贷项目收支金额及科目有关事项的通知》（桂财外贷〔2022〕7号）精神，新增地方政府向外国政府借款转贷收入（一般债务）3589万元，均为德促柳州市水环境治理项目。

（3）地方政府向国际组织借款转贷收入。根据《广西壮族自治区财政厅关于明确2022年6—12月政府债务外贷项目收支金额及科目有关事项的通知》（桂财外贷〔2022〕7号）精神，新增地方政府向国际组织借款转贷收入（一般债务）109万元，为世行广西扶贫示范项目（融水县31万元，三江县78万元）。

（八）PPP情况

全市纳入财政部PPP综合信息平台项目53个，项目总投资金额544.31亿元，其中管理库项目43个，项目总投资金额433.96亿元，储备清单项目10个。已落地PPP项目34个，项目总投资金额378.4亿元。

市本级（含柳东新区、北部生态新区）管理库项目25个，项目总投资金额311.47亿元，储备清单项目0个。25个项目全部落地，其中：23个PPP项目已建成完工并进入付费运营期，项目总投资金额222.33亿元，在建PPP项目2个，项目总投资金额89.14亿元。

（九）国有资产管理情况

1.行政事业单位国有资产

截至2022年12月31日，我市资产总额（账面净值）816.38亿元，较上年增长13.02%。负债总额197.58亿元,较上年下降1.43%。净资产618.8亿元,较上年增长18.57%。资产分布方面：我市行政单位国有资产291.18亿元，占35.67%；事业单位国有资产525.2亿元，占64.33%。

市本级资产总额（账面净值）379.41亿元，较上年增长23.76% 。负债总额87.68亿元，较上年下降4.31%，净资产291.73亿元，较上年增长35.73%。资产分布方面：市本级行政单位国有资产136.23亿元，占35.91%，事业单位国有资产243.18亿元，占64.09%。

2.2022年国有自然资源资产

2022年，全市国有建设用地5.14万公顷,耕地1.58万公顷,园地7150.62公顷,林地11.78万公顷,草地2829.02公顷,已发现矿产资源48种,水资源总量233.5亿立方米。全市国有建设用地累计供应619宗，面积4160.8公顷，土地总价款收入166.67亿元；矿业权累计出让13个，合同金额17.11亿元。全市用水总量16亿立方米，地表水环境质量保持全国第一。

3.国有企业管理

一是完成国企改革三年行动2022年度涉及的43项改革任务。二是推进政府投融资公司市场化转型和生产经营类事业单位转企改革。三是推进“三项制度”改革，健全和完善工效联动及工资决定和正常增长机制。四是实现董事会应建尽建，集团公司实现外部董事全覆盖。五是推进经理层成员任期制和契约化管理，推进人才工作市场化，完成人才集团公司组建。

4.国有资本经营预算情况

国有资本经营预算实施绩效管理，并按照规定及时公开市级国有资本经营预算、决算（涉及国家秘密除外）。按照“谁申请资金，谁编制目标；谁分配资金，谁审核目标”的原则，市级国有企业负责按照一项一表提出资金使用的绩效目标，作为开展自评和重点评价预算单位对所监管市级国有企业的资金使用情况开展绩效评价的依据。市财政局会同预算单位适时对市级国有企业重点项目开展重点绩效评价，评价结果作为以后年度编制和安排预算的重要参考依据。

（十）预算绩效管理情况

全面贯彻落实积极的财政政策提质增效的有关要求，推动全过程预算绩效管理向纵深发展。持续夯实绩效管理制度基础，出台了《柳州市本级重大政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》。开展预算绩效指标和标准体系建设，逐步提高市直部门预算绩效管理规范化、科学化水平。加大绩效管理业务培训力度，深化绩效管理队伍建设。持续推动全过程绩效管理工作质效提升，加大绩效目标管理力度，做实绩效运行监控，做真绩效评价，加强评价结果运用力度，选取27个重点项目开展绩效重点评价，涉及财政资金20.1亿元。针对发现的管理制度不健全、实施进度缓慢、资金使用不规范等问题，统一制定整改清单，督促整改到位。同时，将27个重点项目评价结果进行公开，接受社会监督。

三、柳东新区（高新区）和阳和工业新区（北部生态新区）收支决算情况

（一）柳东新区（高新区）收支决算情况

1.一般公共预算

一般公共预算收入总计15.04亿元，下降13.0%，具体构成如下：①一般公共预算收入7.1亿元，下降7.6%，其中：税收收入6.58亿元，非税收入5178万元；②上级补助收入4.94亿元；③调入资金2.48亿元；④上年结余收入3087万元；⑤债务转贷收入906万元；⑥动用预算稳定调节基金1105万元。

当年一般公共预算总支出13.88亿元，下降18.3%，具体构成如下：①一般公共预算支出8.2亿元，下降27.3%；②上解上级支出5.68亿元。

收支相抵，年终结转1.16亿元，均为专款结转，无净结余。

2.政府性基金预算

政府性基金收入总计8.36亿元，其中：政府性基金收入1582万元，上级补助收入8.08亿元，上年结余收入1170万元。政府性基金支出5.82亿元，调出资金2.48亿元。收支相抵，政府性基金年终结转结余487万元。

3.国有资本经营预算

国有资本经营收入总计5万元，其中：上级补助收入2万元，上年结余收入3万元。本年支出5万元，收支相抵，年终无结余。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入5118万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1975万元，机关事业单位基本养老保险基金收入3143万元。当年社会保险基金支出4310万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1371万元，机关事业单位基本养老保险基金支出2939万元。收支相抵，当年结余808万元，历年滚存结余4794万元。

（二）阳和工业新区（北部生态新区）收支决算情况

1.一般公共预算

一般公共预算收入总计4.99亿元，下降45.5%，具体构成：①一般公共预算收入2.7亿元，下降5.8%，其中：税收收入2.2亿元，占比81.4%，非税收入5018万元，占比18.6%；②上级补助收入1.78亿元，增长0.1%；③上年结余860万元；④动用预算稳定调节基金4204万元。

一般公共预算支出2.86亿元，上解上级支出1.59亿元。收支相抵，年终结转下年使用5417万元。

2.政府性基金预算

政府性基金收入总计795万元，下降99.1%，其中：①上级补助收入488万元；②上年结转结余307万元。当年政府性基金总支出387万元，下降99.1%，其中：政府性基金支出387万元。年终结余408万元。

3.国有资本经营预算

国有资本经营预算收入总计8万元。其中：上级补助收入3万元，为国有企业退休人员社会化管理财政补助资金；上年结余5万元。国有资本经营预算支出8万元，用于发放国有企业退休人员社会化管理财政补助。

4.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入1528万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入336万元，机关事业单位基本养老保险基金收入1192万元，社会保险基金预算支出979万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出204万元，机关事业单位基本养老保险基金支出775万元。收支相抵，社会保险基金历年滚存净结余3009万元，社会保险基金运行平稳。

四、贯彻落实人大决议和财政重点工作开展情况

（一）加大惠企纾困力度，促进经济持续稳定恢复

1.全面落实组合式税费支持政策。2022年落实减税降费、退税缓税缓费累计达75亿元以上，其中增值税留抵退税达45亿元以上，为各类市场主体渡过难关、增资扩产注入动力和活力。

2.推动降低企业生产经营成本。2022年市辖内金融机构累计投放“桂惠贷”18895笔、投放贷款金额400亿元，投放额居全区第二位，有效降低市场主体融资成本7.86亿元。对小微企业、个体工商户1080户（人）2022年承租市直国有行政事业单位经营性用房给予减免3个月租金，减免租金收入1257万元。

3.加大政府采购、政银战略等支持力度。提高对小微企业的价格评审优惠幅度和政府采购工程面向中小企业预留份额，2022年全市政府采购预算总金额35.96亿元，适宜由中小企业提供的政府采购预算金额18.35亿元，专门面向中小企业的预留预算金额16.38亿元，专门面向中小企业预留预算金额占适宜由中小企业提供的政府采购预算金额比例为89.3%。推动金融支持柳州市打造广西副中心城市，促成柳州市政府与建行广西区分行、北部湾银行总行、自治区农信社、信达资产管理公司广西分公司等签订战略合作协议，获得各类资金支持不少于4000亿元。

4.积极发挥投资拉动作用。统筹中央、自治区预算内投资9.84亿元，市本级预算内投资1.27亿元，重点推进住房保障、教育、健康养老、生态保护和修复等领域重大基础设施项目建设；获得政府专项债券59.87亿元，其中产业园区专项债券38.9亿元；合理运用PPP模式支持基础设施补短板，在防范违规新增政府隐性债务的前提下引导社会资本扩大有效投资。

5.积极促进居民消费持续恢复。我市稳住经济一揽子政策明确提出稳定汽车等大宗消费，切实将车辆购置税减半征收政策落实到位，争取自治区汽车促消费活动补助资金，刺激汽车消费。投入商贸服务业发展专项资金及螺蛳粉产业发展资金1.12亿元，支持服务业转型提质，支持物流、商贸基础设施建设，推动螺蛳粉全产业链发展，支持开展形式多样的促销活动推动消费恢复升级。

（二）兜牢兜实民生底线，倾力解决急难愁盼问题

1.支持科学精准抓好疫情防控。全市投入疫情防控资金4.41亿元，支持落实核酸检测能力提升、新冠病毒疫苗及接种费用保障等，全力保障人民群众生命安全和身体健康。

2.支持稳就业保就业。全市就业补助支出2.75亿元，及时发放就业创业服务补贴、职业培训补贴、高技能人才培养补助等各项补贴，有效改善全市就业形势，切实提升人民群众生活水平。缓缴职工基本养老保险、失业保险、工伤保险三项社会保险费1.09亿元，阶段性降低失业保险、工伤保险两项社会保险费5.25亿元，持续减轻企业生产经营负担、稳定就业；继续实施失业保险稳岗返还政策，向全市1.68万家企业发放稳岗返还资金1.68亿元，助力企业恢复生产经营渡过难关。

3.支持教育高质量发展。严格按国家和自治区要求落实各项教育投入政策，及时足额安排教育经费，优化教育支出结构，支持提高乡村教师待遇水平、公用经费保障水平、改善办学条件等，扩大普惠性学前教育资源，促进义务教育均衡发展，补齐高中阶段教育办学条件，加快发展职业教育，全市教育支出84.35亿元，支持推动教育事业高质量发展。

4.支持提升社会保障水平。织密织牢困难群众生活保障“安全网”，投入7.83亿元困难群众救助补助资金，为城乡低保对象、特困人员、流浪乞讨人员、困难残疾人及孤儿（含事实无人抚养儿童）等困难群众提供基本生活保障，确保应保尽保、应救尽救。支持保障“老有所依”，投入4136.29万元用于政府购买社区居家养老服务、民办养老机构建设、运营与床位补贴及“长者饭堂”试点等养老服务体系建设项目，已累计建成18640张养老床位、吸引落地24家民办养老机构、建成街道为老服务中心32个、社区为老服务中心31个、居家养老服务站88个，养老服务体系建设已见成效。支持保障“住有所居”，投入7.27亿元支持全市保障性安居工程建设、管理与维护；对城市中低收入家庭住房困难户发放租赁补贴1588万元，惠及6156户，有效改善城乡中低收入家庭住房困难。

5.卫生健康事业发展。卫生健康支出18.27亿元，支持提高基本公共卫生服务经费财政补助标准，实施统一的城乡居民基本医疗保险政策；支持加快建强公共卫生体系、建设“全民医保”体系，医疗保障水平稳步提高，医疗基础设施建设扎实推进，公立医院综合改革继续深化。投入疫情防控资金9567万元，支持落实核酸检测能力提升、保障重点人群核酸检测费用、火车站疫情防控、联防联控人员补助及新冠病毒疫苗和接种费用补助等。

（三）优先保障重点领域，着力推动高质量发展

1.聚焦科技创新。加大财政科技经费投入力度，市本级科学技术经费支出2.7亿元，占一般公共预算支出比重2.06%。主要用于科技重大攻关项目补助、重点研发、科技创新平台建设、技术创新引导等，全方位支持我市科技创新工作。2022年3月我市获批建设广西新能源汽车实验室，是广西首家且唯一一家自治区实验室，为广西培育创建微小型电动汽车国家实验室奠定坚实基础。

2.筹措百亿资金推动工业振兴。深入实施推进工业高质量发展、建设现代制造城三年攻坚行动，全年政府性资金投入工业100亿元以上，用于企业技术改造和产品结构调整升级、产业园区建设、PPP项目建设等方面，筑牢经济增长基础、增强发展后劲。

3.保障财政衔接资金推动乡村振兴。支持实施乡村振兴战略，2022年全市投入衔接资金21.29亿元，超过2021年衔接资金投入总额3.45%，中央财政衔接资金投入产业占比达到57.95%，自治区财政衔接资金投入产业占比达到52.55%，北部三个乡村振兴重点县的到位资金占全市的74.65%。

4.支持生态环境保护。围绕大气、水、土壤污染防治重点任务积极筹措资金，投入污水处理费专项用于污水处理厂、污水提升泵站等设施的日常运维。鼓励社会资金投入土壤修复治理，推进市级土壤污染防治基金建设和初步运作，完善生态保护补偿制度，下达重点生态功能区转移支付资金2.31亿元，加大对重点生态功能区、生态保护红线区域等生态功能重要地区的支持力度。

（四）严格规范财政管理，切实保障财政平稳运行

1.落实政府过紧日子要求。持续优化财政支出结构，严控一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必需的项目支出，市本级在2022年年初预算“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出已压减10%的基础上再压减10%，压减资金2655万元，根据预算执行情况压减不能实施和失去实施时效性的预算9.92亿元。

2.全力保障县区财政平稳运行。制定保障基层财政平稳运行工作方案，实施“三保”预算执行、库款保障、直达资金使用等联动监测机制，统筹中央、自治区和本级财力对县区转移支付超200亿元、增长8.6%，并向困难县区倾斜，支持县区兜牢“三保”底线。

3.有效防范化解债务风险。切实承担起属地责任、主体责任，严格落实向自治区党委、政府上报政府隐性债务化解计划，落实年度化解责任。结合本地区债务风险状况和偿还能力，按照分地区、分步骤的原则优化未来化债计划，稳妥推进存量隐性债务化解工作。

4.大力整治财经秩序。组织开展财经秩序专项整治行动，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、加强财政涉农补助资金管理等7项重点任务，以问题导向、以查促改，严肃财经纪律、维护财经秩序，保障重大决策部署落实落地。

（五）持续强化统筹整合，有力推进财税体制改革

1.深化预算管理改革。按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，制定《柳州市本级零基预算改革实施方案》，稳妥推进零基预算改革。出台《柳州市本级行政事业单位工作服配置支出标准管理办法（试行）》，进一步推进市本级项目支出标准体系建设。坚持优化设置，推进预算管理一体化建设，陆续启用预算编制、指标管理、预算执行、工资统发、单位核算和财政总账等模块，为预算管理信息化夯实基础。

2.深化财政体制改革。根据国务院《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》，配合自治区完善省以下转移支付制度。贯彻落实“飞地经济”发展财政政策措施，加力推进经济发达镇财政管理体制改革。贯彻落实减税降费政策，积极深化增值税改革，调整完善市区范围内增值税留抵退税分担机制，管好用好增值税留抵退税专项资金，密切跟踪退税资金下达使用情况，确保退税资金真正用于解决企业生产经营、技术改造、员工安置、社会保障等方面困难。

3.完善国有金融资本统一集中管理。有序推进国有金融资本管理改革工作，组建柳州市国有金融资本管理工作领导小组。建立健全国有金融资本管理规章制度，出台《柳州市财政局直接履行出资人职责金融企业负责人履职待遇和业务支出管理办法》，规范企业财务管理。完善金融企业绩效考核机制，推动国有金融机构回归本源、专注主业。参与金融企业公司法人治理机构，按管理权限和法定程序向国有金融企业派出董事监事。启动国有金融企业资产清查工作，全面摸清资产家底，有效强化国有资本穿透式监管。

（六）严肃财经纪律，依法接受人大等部门审查监督

1.提升服务水平，协助市人大代表履职尽责。自觉主动接受市人大及其常委会预算和决算审查监督，采取丰富多样的形式提高服务质量，帮助人大代表解读预算报告和审查预算。充分听取人大代表和社会各界意见建议，积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作。认真研究办理市人大常委会关于预决算的决议和审议意见，配合市人大财经委推进加强预算监督审查相关改革工作。

2.坚持问题导向，建立健全长效机制，推动发现问题整改取得实效。认真配合财政部广西监管局、审计部门对市本级预算执行情况以及重大政策落实情况跟踪审计监督，积极配合市委巡视组开展巡视工作，及时准确、全面客观提供有关材料，举一反三、标本兼治，坚持“治已病、防未病”，建立健全长效机制，不断提高财政预算管理科学化水平。

3.不断强化财政监督管理。积极发挥财政监督职能作用，依法履职加强日常监督、内部监督及专项检查，2022年专项检查涉及部门预决算公开情况、会计信息质量、专项资金等，有力保障财政政策落实，切实提高财政资金使用效益。制定财政专项风险系列内部控制办法，持续推进财政内控制度建设，加强对财政核心业务、财政管理权力以及单位内部权力运行的监督制衡。

五、下一步财政工作打算

2022年，财政工作所取得的成绩，是市委科学决策、坚强领导的结果，是市人大及其常委会依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。同时，我们也要清醒地看到工作中还面临着一些困难和挑战，主要是：财政收入未达预期，刚性支出不减，收支矛盾突出；政府债务负担较重，财政资源统筹力度还需持续加大，财政资金使用绩效还需持续加强等。对此，我们高度重视，将积极采取有力措施加以解决。

（一）坚持稳中求进，推动经济运行整体好转

落实积极的财政政策，更直接更有效发挥政策作用。切实提高税收征管效率，完善财税协同机制。加大沉淀资金资产资源盘活使用力度，全面统筹各类资金资产资源，加强对重大战略、重要任务、重点改革的财力保障。

（二）坚持以民为本，持续增进人民福祉

坚持以人民为中心的发展思想，尽力而为、量力而行，努力在发展中保障和改善民生。统筹资金办好事办实事，支持普惠性、基础性、兜底性民生建设，加快补齐民生领域短板，推动民生持续改善。

（三）坚持守正创新，持续深化预算管理与改革

按照深化财税体制改革和建立现代预算制度的总体要求，加快研究制定市对城区财政体制改革工作实施方案。提高预算绩效管理水平，加强新出台重大政策、项目事前绩效评估，持续提升绩效评价工作质量，完善绩效管理成果与预算安排和政策调整挂钩机制。

（四）坚持底线思维，切实防范化解财政风险

严肃财经纪律，认真落实人大、审计等监管要求，加强财会监督，严格规范财政收支管理。硬化预算约束，加强财政承受能力评估，促进财政可持续发展。继续抓实化解地方政府隐性债务风险，坚决遏制增量，化解存量。

各位代表、各位委员，2023年是全面建设社会主义现代化国家开局起步的关键时期，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，勇于担当、善于作为，踔厉奋发、勇毅前行，为奋力开创新时代壮美广西建设新局面贡献柳州力量、彰显柳州担当！