2022年是我市基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的关键之年，也是全力冲刺改革目标任务的攻坚之年。市财政局按照全面实施预算绩效管理和积极的财政政策提质增效的有关要求，认真贯彻落实自治区财政厅、市委、市政府的决策部署，紧紧围绕绩效管理年度重点工作和财政改革发展目标任务，做好2022年各项工作。现将有关情况说明如下：

一、持续完善预算绩效管理制度

一是以“制度建设年”为契机，继续完善预算绩效管理制度体系。印发《柳州市财政局预算绩效管理局内工作规程》，进一步理顺局内各科室和绩效中心绩效管理职责，将预算绩效管理要求全面融入预算编制、调整、执行、监督等预算绩效管理各个环节，做到各司其职、握指成拳、形成合力。二是以事前绩效评估为抓手，出台了《柳州市本级重大政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》，补全了事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等全过程各环节绩效管理制度基础。

二、初步建立预算绩效分类指标体系

开展预算绩效管理“破冰行动”，选取预算项目资金体量大、涵盖范围广、持续时间长的市工信局和市发改委两个部门作为绩效指标梳理的试点对象，逐步推进覆盖主要行业领域、分类科学、设置规范的绩效指标体系建设。初步建立覆盖两个部门重点项目绩效目标标准体系881条和评价指标体系253条，涵盖14个行业领域。

三、推动全过程预算绩效管理提质增效

一是加强预算绩效目标管理。按照财政预算管理一体化系统规范要求，进一步明确各业务科室绩效目标审核职责分工，优化审核方式和流程，实现绩效目标与预算编制“同步编制、同步审核、同步批复、同步公开”。稳步推进绩效目标信息公开，选择部分市直部门整体支出和项目支出绩效目标进行公开。批复本年度88个市直部门整体支出绩效目标，涉及金额181.97亿元，项目支出绩效目标4558个，涉及金额140.68亿元。选取25个体现重要政策和重大项目的绩效目标随同部门预算一并公开，接受社会公众监督。公开的绩效目标项目涵盖16个部门，总金额8.39亿元。

二是做实预算绩效运行监控管理。继续推进部门预算绩效运行“双监控”全覆盖工作，对部门整体及预算支出100万元以上的项目进行严格审核，选择市直部门18个重点支出项目开展重点运行监控，对实施过程中偏离绩效目标的项目及时督促整改，确保绩效目标如期实现。绩效运行监控结果作为年度预算安排和政策制定的重要参考。

三是突出抓好预算绩效评价管理。强化对市直部门预算绩效自评工作管理，组织市直部门开展绩效自评工作，部门自评项目覆盖率100%。按照全面贯彻落实积极的财政政策提质增效的有关要求，2021年度重点项目绩效评价工作重心从“扩面”向“提质”转变，从对部门个别项目资金的绩效评价延伸到涉及多部门的全市财政大专项项目绩效评价，提高财政支出绩效再评价质量。选取27个重点项目开展绩效重点评价，涉及财政资金20.1亿元。强化重点再评价报告运用效果，将绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，针对发现的管理制度不健全、实施进度缓慢、资金使用不规范等问题，统一制定整改清单，督促整改到位。对评价结果不理想的项目采取压减、调整结构等措施，减少财政资金沉淀，提高资金使用效益。将27个重点项目评价结果进行公开，接受社会监督。

四是进一步落实《广西壮族自治区财政厅关于做好全面实施预算绩效管理政策落实情况绩效评价有关问题整改工作的通知》要求，高度重视绩效管理问题整改工作，认真对照问题整改情况表，聚焦存在的问题，制定整改计划和时限，担当作为抓实抓细整改工作。

五是加强市直部门预算绩效管理工作考核。将市直部门预算绩效管理的目标管理、监控管理、评价管理、结果应用管理等全过程预算绩效管理环节纳入2022年市直机关绩效考评范围，硬化预算绩效管理的约束力。

六是完善第三方机构参与绩效评价业务的质量把控和考核机制。对第三方机构2021年度重点项目评价工作进行质量考核，包括第三方机构的组织管理、业务质量、评价成果、被评部门对第三方机构反馈意见等方面，不断提高第三方机构参与绩效评价工作水平，为以后年度委托第三方机构参与评价工作夯实基础。