市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律规定和市人大常委会工作的安排，现报告2025年柳州市本级决算情况，请予审查。

2025年，是“十四五”规划收官之年。在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，认真执行市第十五届人大第六次会议批准的预算，坚定不移贯彻新发展理念、推动高质量发展，落实更加积极有为的宏观政策，有力统筹财政资源，深化预算管理改革，全力改善民生，防范化解重点领域风险，助力全市经济持续回升向好。

一、2025年市本级决算情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入决算情况。2025年，市本级一般公共预算收入92.69亿元，完成年初预算的117.3%（以下简称完成预算），比2024年增长10%（以下简称增长或下降）。其中：税收收入45.32亿元，下降10.5%，主要是由于2025年深化市与区财政体制管理改革，原市本级固定收入企业按属地原则下放至各城区，企业税收缴入城区国库6.2亿元，剔除市与城区财政体制管理改革后同比增长1.7%；非税收入47.37亿元，增长40.8%。

税收收入中：增值税14.61亿元，下降1.3%；企业所得税4.06亿元，下降20.1%，主要是2024年存在中国铁路物资广西有限公司缴纳政策性搬迁、有关公司缴纳历年欠税等一次性因素；个人所得税1.2亿元，增长3.6%；城市维护建设税9.27亿元，下降13%；房产税1905万元，下降88.1%，印花税5019万元，下降54.3%，主要是由于2025年深化市与区财政体制管理改革，原市本级固定收入企业按属地原则下放至各城区，相应的房产税、印花税缴入城区；城镇土地使用税2.39亿元，下降15%；土地增值税6.83亿元，增长9.5%，主要是由于加强欠税管理以及化债资产交易产生；契税5.94亿元，下降12.9%，主要是由于契税优惠政策扩围、税率调整，同时房地产交易低迷导致契税缴纳减少。非税收入中：专项收入9.27亿元，下降5.9%；行政事业性收费收入3.45亿元，增长6%；罚没收入4.2亿元，下降7.7%；国有资本经营收入21.71亿元，增长344%，主要是柳州银行股权转让收入；国有资源（资产）使用收入5.15亿元，下降30.9%，主要是2024年城中村补偿款、资产盘活处置等事项较多，2025年此类因素较少。

2.转移性收入决算情况。2025年，市本级一般公共预算转移性收入440.61亿元，完成预算的134.7%。转移性收入项目完成的具体情况：

（1）上级补助收入293.69亿元，完成预算的141.9%。其中：返还性收入22.35亿元，完成预算的100%；一般性转移支付收入243.98亿元，完成预算的155.7%，超出预算较多主要是根据《预算法》第三十八条“地方各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算”，在年度执行过程中，自治区按照共同财政事权继续下达各领域资金等，拉动一般性转移支付增长幅度较大；专项转移支付收入27.36亿元，完成预算的97.7%。

（2）下级上解收入24.8亿元，完成预算的126.9%，主要原因是2025年中执行体制改革。

（3）调入资金24.16亿元，完成预算的62.3%，未完成预算主要是由于房地产市场遇冷，国有土地出让收入减收，政府性基金预算收入不及预期，调减政府性基金预算总收入，为平衡政府性基金预算，调减从政府性基金调入一般公共预算10亿元。调入资金24.16亿元中含从其他资金调入2.91亿元，具体包括：2025年广东省湛江市对口帮扶柳州市协助资金600万元，用于粤桂协作项目建设；市属平台公司归还的中央应急流动性借款利息1.37亿元；水务集团缴入国际金融组织贷款项目债务还本付息相关资金1.44亿元；中烟捐赠烟草打私综合治理资金400万元。

（4）地方政府一般债务转贷收入16.12亿元，完成预算100%。其中：新增一般债券2.05亿元，再融资一般债券14.07亿元。

（5）动用预算稳定调节基金16.71亿元。

（6）待偿债再融资一般债券上年结余176万元。

（7）上年结余收入65.11亿元，为2024年结转至2025年继续使用的项目资金。

3.一般公共预算支出决算情况。2025年，市本级一般公共预算支出186.68亿元，完成预算的88.4%，下降4.1%。其中增减幅变动较大的支出情况如下：

（1）国防支出5774万元，增长190%，主要是市本级2025年拨付广西发展项目资金1060万元，2024年无此项支付。

（2）科学技术支出5085万元，下降90.7%，主要是2024年市本级拨付上汽通用五菱“一二五”工程市本级扶持资金4亿元，支出基数较大，导致2025年下降明显。

（3）节能环保支出1.8亿元，下降59.6%，主要是2024年市本级安排德促柳州市水环境治理项目资金2.55亿元。

（4）农林水支出3.09亿元，下降28.5%，主要是2024年市本级拨付国债水利领域资金1.6亿元，2025年拨付940万元。

（5）交通运输支出2.96亿元，增长65.4%，主要是2025年市本级拨付航线补贴专项资金5809万元、城市公共交通综合补贴专项资金8500万元。

（6）金融支出4727万元，下降36.3%，主要是“桂惠贷”贴息资金减支2000万元。

（7）自然资源海洋气象等支出1.01亿元，下降27.9%，主要原因：一是自然资源领域资金支出减少2547万元，二是2024年支付自治区历史遗留矿山生态修复重大工程资金1129万元，2025年无此项支出。

（8）住房保障支出4.06亿元，下降31.9%，主要是2024年市本级拨付往年结转保障性安居工程补助资金、保障性安居工程支出2.26亿元以及拨付历年资金1.7亿元。

4.转移性支出决算情况。2025年，市本级一般公共预算转移性支出346.62亿元，完成预算的177.9%。转移性支出项目完成的具体情况：

（1）补助下级支出220.88亿元，完成预算的136.4%。其中：返还性支出7.74亿元，完成预算的100%；一般性转移支付支出196.17亿元，完成预算的140%；专项转移支付支出16.97亿元，完成预算的120.5%。

（2）上解上级支出16.92亿元，完成预算的112.4%。

（3）债务还本支出17.13亿元，其中：地方政府一般债券还本支出12.88亿元，地方政府其他一般债务还本支出3.14亿元，地方政府向国际组织借款还本支出1.11亿元。

（4）债务转贷支出7097万元，其中：地方政府一般债券转贷支出6.33亿元、地方政府其他一般债务转贷支出调整收回5.62亿元。

（5）安排预算稳定调节基金12.76亿元。

（6）调出资金13.87亿元，主要调入政府性基金预算，用于专项债券还本付息。

（7）年终结余64.33亿元。

（8）待偿债再融资一般债券结余176万元。

与向第十五届人民代表大会第八次会议报告的预算执行数相比，2025年市本级一般公共预算总收支规模减少7302万元。

5.其他需要报告的情况：

（1）“三公”经费使用情况。2025年市本级“三公”经费支出3306万元，完成预算的75%，较去年减少44万元，下降1.3%。其中：因公出国（境）费支出70万元，完成预算的44%，较去年减少97万元，下降58.1%；公务用车购置及运行维护费支出2758万元，完成预算的84%，较去年增加201万元，增长7.9%（其中：公务用车购置费679万元，完成预算的66%，较去年增加166万元，增长32.4%；公务用车运行维护费2079万元，完成预算的92%，较去年增加35万元，增长1.7%）；公务接待费支出478万元，完成预算的49%，较去年减少147万元，下降23.5%。

（2）预备费使用情况。市本级年初预算安排预备费1.5亿元。其中：动用50万元用于我市国际友好交流城市缅甸曼德勒市抗震救灾；未动用部分全部用于平衡预算。

（3）预算稳定调节基金使用情况。2024年底市本级预算稳定调节基金存量为16.71亿元，经柳州市第十五届人大常委会第三十六次会议审议批准，2025年动用预算稳定调节基金16.71亿元全部统筹安排使用。2025年，市本级财政补充预算稳定调节基金12.76亿元，年底滚存规模为12.76亿元。经柳州市第十五届人大八次会议审查批准，剩余12.76亿元在编制2026年预算时动用，落实跨年度预算平衡要求。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入决算情况。2025年，市本级政府性基金预算收入25.91亿元，完成预算的20.7%，下降50.9%。其中：国有土地使用权出让收入15.94亿元，完成预算的14.3%，下降61.7%，完成预算偏低主要是房地产市场遇冷导致土地出让收入减收。城市基础设施配套费收入1911万元，完成预算的119.4%，增长13.4%。污水处理费收入2.27亿元，完成预算的98.5%，下降7.6%。专项债务对应项目专项收入7.51亿元，完成预算的123.5%，增长64.1%

市本级政府性基金预算转移性收入187.3亿元。其中：上级补助收入20.76亿元、下级上解收入127万元、待偿债再融资专项债券上年结余2641万元、上年结余收入22.77亿元、专项债务收入129.62亿元、调入资金13.87亿元。

2.政府性基金预算支出决算情况。2025年，市本级政府性基金预算支出81.5亿元，完成预算的81.1%，增长96.9%。支出情况如下：文化旅游体育与传媒支出638万元、城乡社区支出48.19亿元、交通运输支出360万元、资源勘探工业信息等支出9.37亿元、其他支出2.28亿元、债务付息支出21.51亿元、债务发行费用支出497万元。

市本级政府性基金预算转移性支出131.7亿元。其中：补助下级支出20.61亿元、上解上级支出127万元、专项债务还本支出22.21亿元、专项债券转贷支出69.61亿元、待偿债再融资专项债券结余2641万元，年终结余18.99亿元。

与向第十五届人民代表大会第八次会议报告的预算执行数相比，2025年市本级政府性基金预算总收支规模减少2万元。

（三）国有资本经营预算

1.国有资本经营预算收入决算情况。2025年，市本级国有资本经营预算收入21.23亿元，完成预算的69.7%，增长1392.1%。其中：产权转让收入16.4亿元，主要是自来水公司股权、污水治理公司股权转让收入。

市本级国有资本经营预算转移性收入1.08亿元。其中：上级补助收入1302万元，上年结余收入9497万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。2025年，市本级国有资本经营预算支出3993万元，完成预算的15.5%，下降49.1%，完成预算偏低主要是受近年市本级库款紧张影响，市属国有金融企业资本金未能实现有效拨付。

市本级国有资本经营预算转移性支出21.91亿元。其中：补助下级支出1629万元，调出资金21.25亿元，年终结余5004万元。

与向第十五届人民代表大会第八次会议报告的预算执行数相比，2025年市本级国有资本经营预算总收支规模保持一致。

（四）社会保险基金预算

1.社会保险基金预算收入决算情况。2025年，市本级社会保险基金收入99.66亿元，完成预算的102.9%，增长4.1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13.41亿元，增长3.9%；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入53.74亿元，增长5%；城乡居民基本医疗保险基金收入32.51亿元，增长2.8%。

2.社会保险基金预算支出决算情况。2025年，市本级社会保险基金预算支出91.89亿元，完成预算的95.4%，增长0.1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出13.91亿元，增长4.1%；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出47.26亿元，下降1.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出30.72亿元，增长1%。

收支相抵，市本级社会保险基金本年收支结余7.77亿元，年末滚存结余112.91亿元。

与向第十五届人民代表大会第八次会议报告的预算执行数相比，2025年市本级社会保险基金预算收入增加2.74亿元，支出增加1008万元，当年收支结余增加2.64亿元。

（五）地方政府债务情况

1.政府债务限额情况。根据自治区财政厅核定柳州市2025年度政府债务限额情况，2025年柳州市政府债务限额为1158.38亿元，其中：一般债务限额274.03亿元，专项债务限额884.35亿元。市本级政府债务限额为813.19亿元，其中：一般债务限额164.48亿元，专项债务限额648.71亿元。

2.政府债务余额情况。2025年柳州市政府债务余额为1157.33亿元，其中：一般债务余额273.04亿元，专项债务余额884.29亿元。市本级政府债务余额为812.46亿元，其中：一般债务余额163.76亿元，专项债务余额648.7亿元。债务余额总数均在自治区下达债务限额内。

3.新增政府一般债券资金投入项目建设情况。2025年柳州市获得自治区财政转贷的新增政府一般债券项目24个，额度2.05亿元。主要用于投入工业振兴发展、油茶产业发展和水利基础设施建设项目。

4.新增政府专项债券资金投入项目建设情况。2025年柳州市获得自治区财政转贷的新增政府专项债券项目10个，额度18.85亿元。主要用于投入产业园区基础设施、城乡供水一体化及配套设施以及土地储备等领域项目建设。

5.2025年政府债务风险情况。一是2025年政府法定债务余额控制在限额以内。新增债券严格按上级下达额度执行，无超限额、无违规新增。政府债务还本付息资金通过财政预算安排、发行再融资债券方式保障，91%的到期本金通过再融资债券平稳接续。二是债务风险等级总体可控。根据中央对地方债务风险等级的评估方法，主要参考的评估指标为综合债务率，设区市本级债务率超过300%或县区债务率超过250%属于债务高风险地区。截至目前财政部尚未通报2025年末债务率结果，根据我市自测情况，柳州市各辖区2025年均不存在债务高风险地区情形。

6.2025年政府债务管理情况。一是2025年柳州市加强政府债务管理，健全完善政府债券偿还机制，确保还本付息不出风险。强化专项债券项目审核管理，将资金使用环节作为监管重点，规范资金拨付使用，防止资金被挤占挪用。二是严格按照政府债务信息披露有关要求，扎实做好政府债券信息随同预决算公开，加强社会监督和舆论监督。三是严肃财经纪律，坚决遏制新增政府隐性债务。全面贯彻新发展理念，坚持促发展与防风险并举，做到政府投资规模与财力相适应，杜绝新增政府隐性债务行为。四是多措并举，稳妥有序化解存量政府债务。按照“一地一债一策”原则，逐条落实分年度政府隐性债务化解计划，多渠道盘活和筹措各类资金，统筹各类资金资产资源妥善化解存量政府隐性债务。

（六）国有资产管理情况

1.企业国有资产（不含金融企业）

2025年末，全市国有企业资产总额7824.35亿元，同比增长0.5%；负债总额4954.62亿元，同比下降0.4%；所有者权益总额2869.73亿元，同比增长2%，其中：国有资产及权益总额2836.58亿元，同比增长1.8%；资产负债率63.3%，同比下降0.55个百分点。累计实现营业收入300.81亿元，同比增长27.7%；利润总额亏损10.05亿元，同比下降265.3%。

市本级国有企业资产总额6390.78亿元，同比下降0.01%；负债总额4241.4亿元，同比下降0.3%；所有者权益总额2149.38亿元，同比增长0.5%，其中：国有资产及权益总额2116.57亿元，同比增长0.3%；资产负债率66.4%，同比下降0.18个百分点；累计实现营业收入267.62亿元，同比增长26.6%；利润总额亏损8亿元，同比下降208.3%。

2.金融企业国有资产

截至2025年末，市属国有金融企业资产总额236.85亿元，同比增长4.9%；负债总额281.86亿元，同比增长7.7%；所有者权益总额-44.84亿元，同比减少25.2%；实现营业收入1.66亿元，同比减少4.4%；利润总额-9.14亿元，较上年减少15.5%。

3.行政事业性国有资产

2025年末，柳州市行政事业性国有资产总额773.60亿元，同比下降0.3%，负债总额190.76亿元，同比下降5.1%。净资产582.85亿元，同比增长1.4%。资产分布方面：行政单位国有资产239.05亿元，占30.9%；事业单位国有资产534.56亿元，占69.1%。

柳州市本级行政事业性国有资产总额300.87亿元，同比下降3.12%；负债总额78.28亿元，同比下降7.64%；净资产总额222.60亿元，同比下降1.42%。资产分布方面：柳州市行政单位国有资产53.56亿元，占17.8%；事业单位国有资产247.32亿元，占82.2%。

4.国有自然资源资产

2025年末，全市国有建设用地5.38万公顷，耕地1.63万公顷，国有园地5873.71公顷，林地11.78万公顷，草地2506公顷，湿地0.29万公顷（林业部门统计口径全市湿地5.35万公顷）。柳州市范围内共有国有林场13个；已发现矿产资源48种；水资源总量168.2亿立方米。

2025年，全市国有建设用地累计供应170宗，面积1038.86公顷，土地总价款收入24.52亿元。全市出让矿业权1个。全市用水总量16.093亿立方米。

（七）市本级财政预算绩效管理情况

一是严格事前绩效评估。共完成3个市本级重大政策和项目预算事前绩效评估审核，有效从源头上提高了预算资金安排的精准性与有效性。二是强化绩效目标管理。坚持将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，全年共审核批复市本级单位预算绩效目标2264个，涉及财政资金176.2亿元，切实强化了绩效目标对预算资金的源头管控与刚性约束。三是做实绩效运行监控。在部门日常监控的基础上，开展两次财政抽查审核工作，覆盖所有市本级预算单位共182个项目，并选取6个项目开展财政重点绩效监控，涉及财政资金2.33亿元。四是抓牢绩效评价事后管理。组织市本级单位完成预算绩效自评项目6491个，涉及财政资金556.38亿元；组织开展财政重点绩效评价项目20个，涉及财政资金1.77亿元，切实提升了财政资金的使用效益。五是加大绩效信息公开力度。严格落实相关规定，将绩效目标和重点项目绩效评价结果向社会公开，主动接受社会监督，切实提高了预算绩效管理的透明度与公信力。

（八）市本级部门预算管理、政府采购、国库集中支付制度执行情况

1.部门预算管理情况

持续推进部门预算管理，提高资金配置使用效益。完善基本支出预算编制，严格按照核定人员及公用经费分类分档编制预算。规范项目支出预算编制，打破“基数+增长”的传统预算模式，提前谋划项目安排，强化“先谋事后排钱”，逐项审核项目的必要性、合理性，重点围绕年度中心工作和发展规划，加大对一般性项目支出的审核力度。推进项目支出标准体系建设，制定（修订）完成10项专用项目支出标准，充分发挥项目支出标准在预算编制审核中的基础性支撑作用。不断扩大预算公开范围，提升财政透明度，2025年市本级部门预算首次公开所有项目预算的绩效指标，同时对“三公”经费、政府采购及政府购买服务预算情况等社会关注度高的支出进行了详细说明，让公众能够更清晰地了解财政资金的去向和使用效益。

2.政府采购执行情况

2025年市本级政府采购项目预算18.55亿元，实际采购金额17.72亿元，节约资金0.83亿元，节约率4.5%。其中：市本级货物类项目实际采购金额7.17亿元，占市本级采购总量40.5%；工程类项目实际采购金额0.5亿元，占市本级采购总量2.8%；服务类项目实际采购金额10.05亿元，占市本级采购总量56.7%。精准发挥政府采购政策，积极助力中小企业发展，2025年市本级政府采购授予中小微企业合同金额12.48亿元，占市本级政府采购金额的70.5%。政府采购规模与市本级加大财力下沉、保障重大战略落地见效、聚焦公共服务、扎实推进和改善民生发展相契合。

3.国库集中支付制度执行情况

一是加强国库集中支付制度建设。出台《柳州市本级财政国库集中支付银行代理业务综合考评办法》和《柳州市本级财政专户开户银行代理业务综合考评办法》，建立健全有效的激励和约束机制，开展国库集中支付银行代理业务、财政专户开户银行代理业务综合考评，强化考评问题整改和结果运用，持续规范财政资金运行管理。二是扎实组织日常基础管理工作。严格执行岗位分离原则，按照资金拨付流程从严把控财政支出关口。加强与各金融机构及预算单位沟通协调，做好资金清算和定期对账，严密组织预算单位银行账户年检，筑牢财政资金安全管理防线。三是强化预算执行监督管理。常态化开展预算执行监督工作，加大预算执行动态监控范围和力度，科学筹划资金拨付工作，坚持财力向民生倾斜，保障重点领域支出。2025年，市本级通过预算一体化系统国库集中支付资金132.57亿元，其中：直接支付14.91亿元，授权支付117.66亿元。

二、2025年柳东新区（高新区）和阳和工业新区（北部生态新区）收支决算情况

（一）柳东新区（高新区）收支决算情况

1.一般公共预算

柳东新区（高新区）2025年一般公共预算收入总计14.08亿元，下降7.7%，完成预算的136.5%。其中：一般公共预算收入完成7.49亿元，增长9.9%，完成预算的115.6%；上级补助收入5.2亿元、上年结余收入9280万元、动用预算稳定调节基金4663万元。当年一般公共预算总支出13.75亿元，下降4.1%。其中：一般公共预算支出6.71亿元，上解上级支出6.69亿元，安排预算稳定调节基金3547万元。收支相抵，年终结转3271万元，均为专款结转，无净结余。

2.政府性基金预算

柳东新区（高新区）2025年政府性基金收入总计3.87亿元，下降72.3%。其中：政府性基金预算收入508万元，上级补助收入3.11亿元，上年结余收入5527万元，专项债务转贷收入1611万元。当年政府性基金总支出共计3.29亿元，下降75.4%。其中：政府性基金预算支出3.28亿元，上解上级支出118万元。收支相抵，年终结转5805万元。

3.国有资本经营预算

柳东新区（高新区）2025年无国有资本经营预算。

4.社会保险基金预算

柳东新区（高新区）2025年社会保险基金总收入2464万元，当年社会保险基金支出合计3011万元。动用历年滚存结余547万元弥补收支缺口，年末滚存结余2095万元。

（二）阳和工业新区（北部生态新区）收支决算情况

1.一般公共预算

阳和工业新区一般公共预算总收入6.08亿元，增长8%，完成预算的136%。其中：一般公共预算收入3.62亿元，增长31.8%，完成预算的139.3%，转移性收入2.45亿元；当年一般公共预算总支出6.06亿元，增长29.2%；年终结转下年使用187万元，无净结余。

2.政府性基金预算

阳和工业新区政府性基金总收入1.11亿元，下降19%；当年政府性基金总支出7303万元，下降21%；年终结转下年使用3783万元。

3.国有资本经营预算

阳和工业新区国有资本经营总收入3万元，下降40%；当年国有资本经营预算总支出3万元，增长50%，无年终结转。

4.社会保险基金预算

阳和工业新区社会保险基金总收入966万元，下降45.7%；当年社会保险基金总支出919万元，下降26.6%。收支相抵，当年结余47万元，年末滚存结余3225万元。

三、贯彻落实人大决议和财政重点工作开展情况

各位委员，2025年全市各级财政部门在自治区党委、政府和市委的坚强领导下，在市人大有效监督和社会各界大力支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神以及习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，全面落实持续用力、更加给力的财政政策，加强与其他政策协同，全市财政工作取得新成绩，在财政衔接推进乡村振兴、国有资产管理、会计考务等工作获自治区通报表扬；围绕防范化解债务风险、金融惠企服务、预算执行、财会监督等工作在自治区层面作经验介绍；柳州市关于预算绩效和税费改革管理的先进做法成功入选自治区经验材料和先进案例，并向全区推广。

（一）坚持做大蛋糕，资源统筹调度见行见效

下足力气挖掘增收潜力。依法依规积极组织财政收入，深化财税联动协同，加强国有企业欠税管理和税收风险核查，合力解决企业欠税、政府拖欠企业账款的连环欠账问题，同时推进国有资源资产盘活，加强重大项目税费管理，促进其上下游相关的税收和非税入库。2025年全市税收收入103.91亿元，同比增长5.1%，占一般公共预算收入比重的62.2%；非税收入63.09亿元，同比增长25.7%。强化与税务部门联动，全年实现税收收入堵漏增收23.7亿元，贡献一般公共预算收入11.3亿元。全力以赴争取上级支持。全年累计争取一般公共预算上级转移支付293.69亿元，剔除国债后同比增长14.1%。加大力度推动财力下沉。市本级统筹财力下达一般公共预算补助县区34.96亿元，有效缓解县区财政困难。释放财税政策惠企效能。深入落实减税降费政策，全年支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税超53亿元。加大政府采购对中小企业的扶持力度，2025年市本级政府采购授予中小企业合同金额12.48亿元，占政府采购总金额的70.5%。贯彻落实《人力资源社会保障部财政部国家税务总局关于阶段性降低失业保险、工伤保险费率有关问题通知》及其延续实施政策，2025年全市减免超5亿元，惠及6.2万户企业。

（二）坚持聚财为民，民生福祉保障用心用情

2025年全市民生支出达388亿元，同比增长2.2%，占一般公共预算支出的80.9%。加大稳岗和就业保障力度。2025年全市就业补助支出3.29亿元，推动城镇新增就业4.75万人、失业人员再就业1.7万人，就业困难人员实现就业5601人。支持教育事业发展提质增效。全市教育支出85.44亿元，同比增长11%。其中：普通教育支出71.85亿元，同比增长15%；职业教育支出8.2亿元、特殊教育支出6116万元，推动教育发展成果惠及更多群众。支持社会保障服务不断完善。全市社会保障和就业支出85.81亿元，同比增长12.7%。其中：财政对城乡居民养老保险基金的补助支出11.76亿元、同比增长109%。统筹资金3485万元支持政府购买社区居家养老服务等，持续完善养老服务体系建设。支持织牢健康保障网。全市卫生健康支出52.8亿元，同比增长9.8%。其中：财政对基本医疗保险基金的补助支出19.83亿元、同比增长8.3%。筹措困难群众救助补助资金8.26亿元，累计救助低保对象173.39万人次、特困人员20.76万人次。支持文体事业繁荣发展。全市文化旅游体育与传媒支出4.04亿元，同比增长1.28%。助力柳州市成功创建第七届全国文明城市，有效支持开展柳州市第十六届运动会等赛事活动。支持住房保障水平持续提升。筹措城镇保障性安居工程中央及自治区补助资金3.44亿元，加快保障性安居工程建设。支持生态文明建设有力推进。累计争取中央大气及水污染防治资金1.54亿元、自治区重点生态功能区转移支付增量资金4997万元等，支持打好污染防治攻坚战。

（三）坚持量质兼顾，重大战略支撑有力有为

聚力加快工业振兴步伐。全年累计争取中央、自治区各项资金9.39亿元，全市制造业支出6.1亿元，助力实施新一轮工业振兴，全市规上工业增加值增长10.3%。全市科技支出3.35亿元，推进科学研究、技术创新和产品升级，引领培育发展新质生产力，人工智能终端及机器人产业产值达237.2亿元，实现39.5%的高速增长，战略性新兴产业产值占比首次突破30%。扎实推进乡村振兴战略。多渠道筹措财政资金支持乡村振兴发展，累计筹措各级财政涉农资金33.4亿元，有效推进乡村振兴工作走深走实。一是优先保障财政衔接推进乡村振兴补助资金投入，倾斜支持重点帮扶县。2025年全市统筹各级财政衔接推进乡村振兴补助资金18亿元，优先保障到人到户资金需求，重点支持联农带农富农产业发展，统筹支持促进农民增收相关领域，兼顾补齐必要的农村基础设施短板；三江、融水、融安三个乡村振兴重点县的到位财政衔接推进乡村振兴补助资金，占全市总资金的70.2%，同时争取到粤桂东西部协作资金1.63亿元，持续增强脱贫地区和脱贫群众内生发展动力。二是持续推进财政涉农资金统筹整合，指导北部三县科学编制整合方案，统筹整合财政涉农资金10.33亿元，在任务清单内，因地制宜、集中力量解决制约农业农村经济发展的关键问题。2025年下达政策性农业保险保费补贴资金2.52亿元，统筹用于中央、自治区及市县各层级险种保费补贴，并聚力推动鱼峰区毛木耳种植保险、融安金桔气象指数保险等市县特色险种稳步发展。全方位扩大有效投资。累计争取年度中央预算内投资6.85亿元，推进关键基础设施和重大产业项目建设提质扩量。争取获得超长期特别国债资金19.16亿元，有力支持“两重”项目和“两新”政策实施。柳州市层面重大项目完成投资437.79亿元，黔桂铁路增建二线等115个项目开工建设，支撑固定资产投资增长4.6%，排名全区第一。持续提振消费活力。下达各级财政资金4190万元，促进商贸服务业健康稳步发展。累计申领商务领域消费品以旧换新补贴资金10.59亿元，带动全市汽车、家电等消费合计超40亿元。

（四）坚持理财为重，重点改革管理更精更准

深化预算编制管理。深化零基预算改革，制定包括空气质量自动监测站运维等10项专用项目支出标准。推进市与区财政体制改革。正式印发《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》，确保改革重点和柳州实际进行有效衔接。2025年改革下放企业共增加四城区库款6.71亿元。优化国有资产管理。积极推动国有“三资”清查盘活工作。市本级单位已完成行政事业性国有资产、预算单位实有资金等5个领域的清查摸底工作。截至2025年12月末，柳州市本级行政事业单位实现资产盘活收入29.03亿元；柳州市本级纳入盘活范围的资金约5.5亿元，收回财政金额约1.2亿元。推动国有金融资本做优做强。顺利完成为柳州银行引入战略投资者工作。加力推动政府采购改革创新。推进异地评标常态化开展，全市远程异地评标率超过85%。提高预算绩效管理效能。对市本级6个预算单位，围绕工业、民生等重点领域编制“专用指标”，共梳理960个项目，形成指标5365条。切实发挥财会监督管理作用。开展财经纪律重点问题监督检查、乡镇财政资金专项整治等专项检查工作，严肃财经纪律。

（五）坚持联动增效，金融服务保障聚势聚能

持续优化金融营商环境。充分落实“金融惠企财政贴息”政策，创新设立“柳州工业贷”贴息产品，截至12月末累计投放108亿元，降低工业企业融资成本1.98亿元。全市中小微企业贷款余额同比增长8.51%，其中普惠型小微企业贷款余额同比增长6.85%。农担公司新增业务平均担保费率12月末降至0.5%，为全区最低水平。引导金融机构强化供应链金融服务，柳州市地方法人金融机构支持螺蛳粉产业链等供应链产业链金融核心企业户数共32家，累计融资金额131.89亿元。促进金融创新提质发展。柳州市荣获2024年度自治区绿色金融改革创新成效评估第一名，截至2025年末绿色贷款余额599.29亿元，较年初增长12.5%。获评2025年度中央财政支持普惠金融发展示范区。柳城县获批农村数字金融改革试点县。加快企业培育上市步伐。聚焦“专精特新”“小巨人”“瞪羚”企业，育优育强上市（挂牌）后备梯队。全市共有上市企业9家、新三板挂牌企业3家、广西北部湾股权交易所挂牌企业77家。13家企业顺利纳入自治区级上市后备企业库，多层次资本市场体系不断完善。

（六）坚持底线思维，风险防范化解从严从紧

全力兜牢基层“三保”保障。厉行勤俭节约“过紧日子”。从源头上严控“三公两费”支出和预算追加事项，压减一般性支出、非急需非刚性支出。2025年市本级“三公”经费、会议费和培训费支出下降18.8%。财政投资评审核减不合理资金8.46亿元，有效节约财政资金。坚持“三保”资金支出的优先地位。加强库款和专户运行监测，努力兜牢“三保”底线。积极防范化解政府债务风险。严格履行政府债务偿还责任，确保法定债务不出风险。综合运用安排财政预算资金、盘活资产资源等方式，抓好隐性债务化解。坚决遏制违规新增隐性债务。建立健全财政暂付款管理长效机制。严格落实分年度清理消化方案，积极推进暂付款清理消化，2025年全市暂付款规模下降4.7%。筑牢金融风险“防火墙”。全面加强地方金融组织监管，我市继续保持没有新增高风险金融机构状态。严防严打非法金融活动，营造良好稳定金融生态环境。

四、2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改落实情况

对于2024年度审计查出问题，市财政局及相关部门积极落实整改责任，整改情况于2025年12月向市人大常委会报告。目前，已完成整改16个，未完成整改问题9个，主要包括项目资金使用效率不高、资金未及时拨付、专项资金管理不规范问题。未完成整改问题均已采取务实措施，处于持续推进的整改期限内，无逾期未整改情况。剩余问题将通过强化预算管理和预算刚性约束、督促整改责任单位做好整改工作、持续加强跟踪检查、健全整改长效机制等措施持续推进整改。

2025年市本级决算草案在报请市委、市政府审议和提请市人大常委会审查之前，已经市审计局审计。

五、下一步财政工作打算