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柳州市审计局2015年部门决算
柳州市审计局2015年部门决算
二○一六年七月
目 录
第一部分：柳州市审计局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：柳州市审计局2015年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算支出决算表
表六：一般公共预算基本支出决算表
表七：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金收入支出决算表
第三部分：柳州市审计局2015年度部门决算情况说明
一、2015 年度收入支出决算总体情况。
二、2015 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2015 年度政府性基金支出决算情况。
四、一般公共预算安排的“三公“经费支出决算情况说明。
五、其他重要事项情况说明。
第一部分：柳州市审计局概况
一、主要职能
按照《中华人民共和国审计法》的规定，柳州市审计局是柳州市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市人民政府和广西壮族自治区审计厅的领导下，负责柳州市的审计工作，主要履行以下职责：
（一）贯彻执行国家和广西壮族自治区有关审计工作的法律、法规和方针政策；草拟本市审计政策、规章制度，参与制定有审计内容的地方性政策、规章制度，并监督其执行情况；组织领导、协调监督县区审计机关的业务。
（二）向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、规章制度、宏观调控措施的建议。
（三）依据《中华人民共和国审计法》等规定，直接进行下列审计：
1.市级财政预算执行情况和其他财政收支。
2.市级各部门、事业单位及直属单位的财务收支。
3.县区人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支。
4.市级地方金融机构的资产、负债和损益的状况。
5.市级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产、负债、损益和经营等状况。
6.市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集的资金及其他有关基金、资金的财务收支。
7.市级国家重点建设项目概（预）算和决算。
8.审计署或自治区审计厅授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
9.其他法律法规规定应由市级审计机关进行的审计。
（四）向市政府市长提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织全市各级审计机关对党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。
（六）对县区审计机关实行业务领导，并协同当地组织人事部门办理区（市）县审计机关负责人的任免事项。
（七）组织实施对内部审计的指导与监督；监督社会审计组织的审计业务质量；组织审计专业培训。
（八）承办市委和市政府、自治区审计厅交办的其他事项。
柳州市审计局在实施审计监督过程中，为了提高审计工作效率和质量，与时俱进，不断创新审计方法，积极应用计算机现代审计技术手段。柳州市审计工作在维护柳州市经济秩序，促进廉政建设，保障经济建设等方面发挥了重要作用。
二、部门决算单位构成
纳入柳州市审计局2015年部门决算汇编范围的单位共2个：
1.柳州市审计局，行政单位。
2.柳州市政府投资项目审计中心，全额拨款参公事业单位
第二部分：柳州市审计局2015年部门决算报表
表一：收入支出决算总表 单位：万元 | ||||
收 入 | 支 出 |
| ||
项目 | 决算数 | 项目 | 决算数 |
|
一、财政拨款 | 3,130.98 | 一、一般公共服务支出 | 1,696.82 |
|
二、事业收入 |
| 二、外交支出 |
|
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三、事业单位经营收入 |
| 三、教育支出 |
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|
四、其他收入 | 89.60 | 四、科学技术支出 |
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|
| 五、文化体育与传媒支出 |
|
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|
| 六、社会保障和就业支出 | 242.02 |
|
|
| 七、医疗卫生与计划生育支出 | 116.48 |
|
|
| 八、城乡社区支出 | 199.98 |
|
|
| 九、住房保障支出 | 102.18 |
|
|
| 十、其他支出 |
|
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本年收入合计 | 3,220.58 | 本年支出合计 | 2,357.48 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
| 结余分配 |
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上年结转 | 194.25 | 年末结转与结余 | 1,057.35 |
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收入总计 | 3,414.83 | 支出总计 | 3,414.83 |
|
表二：收入决算表
单位：万元
项 目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |
科目编码 | 科目名称 | |||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
合计 | 3,220.58 | 3,130.99 |
|
|
|
| 89.59 | |
201 | 一般公共服务支出 | 1,655.79 | 1,566.20 |
|
|
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| 89.59 |
20108 | 审计事务 | 1,655.79 | 1,566.20 |
|
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| 89.59 |
2010801 | 行政运行 | 660.42 | 660.42 |
|
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2010802 | 一般行政管理事务 | 132.82 | 132.82 |
|
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2010804 | 审计业务 | 789.32 | 699.73 |
|
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| 89,59 |
2010806 | 信息化建设 | 38.00 | 38.00 |
|
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2010850 | 事业运行 | 23.30 | 23.30 |
|
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2010899 | 其他审计事务支出 | 11.93 | 11.93 |
|
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208 | 社会保障和就业支出 | 242.02 | 242.02 |
|
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20805 | 行政事业单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
|
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2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
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210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 116.48 | 116.48 |
|
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21005 | 医疗保障 | 116.48 | 116.48 |
|
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2100501 | 行政单位医疗 | 116.48 | 116.48 |
|
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212 | 城乡社区支出 | 1,104.11 | 1,104.11 |
|
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21201 | 城乡社区管理事务 | 604.11 | 604.11 |
|
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|
2120105 | 工程建设标准规范与监管 | 604.11 | 604.11 |
|
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|
21203 | 城乡社区公共设施 | 500.00 | 500.00 |
|
|
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2120399 | 其他城乡社区公共设施支出 | 500.00 | 500.00 |
|
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221 | 住房保障支出 | 102.18 | 102.18 |
|
|
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|
22102 | 住房改革支出 | 102.18 | 102.18 |
|
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2210201 | 住房公积金 | 94.20 | 94.20 |
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2210203 | 购房补贴 | 7.98 | 7.98 |
|
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表三：支出决算表
单位：万元
项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |
科目编码 | 科目名称 | ||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | 2,357.48 | 1,277.22 | 1,080.26 |
|
|
| |
201 | 一般公共服务支出 | 1,696.82 | 816.54 | 880.28 |
|
|
|
20108 | 审计事务 | 1,696.82 | 816.54 | 880.28 |
|
|
|
2010801 | 行政运行 | 660.42 | 660.42 |
|
|
|
|
2010802 | 一般行政管理事务 | 132.82 | 132.82 |
|
|
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|
2010804 | 审计业务 | 830.35 |
| 830.35 |
|
|
|
2010806 | 信息化建设 | 38.00 |
| 38.00 |
|
|
|
2010850 | 事业运行 | 23.30 | 23.30 |
|
|
|
|
2010899 | 其他审计事务支出 | 11.93 |
| 11.93 |
|
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|
208 | 社会保障和就业支出 | 242.02 | 242.02 |
|
|
|
|
20805 | 行政事业单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
|
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|
|
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
|
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|
210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 116.48 | 116.48 |
|
|
|
|
21005 | 医疗保障 | 116.48 | 116.48 |
|
|
|
|
2100501 | 行政单位医疗 | 116.48 | 116.48 |
|
|
|
|
212 | 城乡社区支出 | 199.98 |
| 199.98 |
|
|
|
21201 | 城乡社区管理事务 | 177.98 |
| 177.98 |
|
|
|
2120105 | 工程建设标准规范与监管 | 177.98 |
| 177.98 |
|
|
|
21203 | 城乡社区公共设施 | 22.00 |
| 22.00 |
|
|
|
2120399 | 其他城乡社区公共设施支出 | 22.00 |
| 22.00 |
|
|
|
221 | 住房保障支出 | 102.18 | 102.18 |
|
|
|
|
22102 | 住房改革支出 | 102.18 | 102.18 |
|
|
|
|
2210201 | 住房公积金 | 94.20 | 94.20 |
|
|
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2210203 | 购房补贴 | 7.98 | 7.98 |
|
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表四：财政拨款收入支出决算总表
单位：万元
收 入 | 支 出 | ||||||
项 目 | 行次 | 金额 | 项 目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
栏 次 |
| 1 | 栏 次 |
| 2 | 3 | 4 |
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 3,130.98 | 一、一般公共服务支出 | 18 | 1,696.72 | 1,696.72 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 |
| 二、外交支出 | 19 |
|
|
|
| 3 |
| 三、教育支出 | 20 |
|
|
|
| 4 |
| 四、科学技术支出 | 21 |
|
|
|
| 5 |
| 五、文化体育与传媒支出 | 22 |
|
|
|
| 6 |
| 六、社会保障和就业支出 | 23 | 242.02 | 242.02 |
|
| 7 |
| 七、医疗卫生与计划生育支出 | 24 | 116.48 | 116.48 |
|
| 8 |
| 八、城乡社区支出 | 25 | 199.98 | 199.98 |
|
| 9 |
| 九、住房保障支出 | 26 | 102.18 | 102.18 |
|
| 10 |
| 十、其他支出 | 27 |
|
|
|
| 11 |
|
| 28 |
| ||
本年收入合计 | 12 | 3,130.98 | 本年支出合计 | 29 | 2,357.38 | ||
年初财政拨款结转和结余 | 13 | 177.31 | 年末结转和结余 | 30 | 950.91 | ||
一般公共预算财政拨款 | 14 | 177.31 |
| 31 |
| ||
政府性基金预算财政拨款 | 15 |
|
| 32 |
| ||
| 16 |
|
| 33 |
| ||
合计 | 17 | 3,308.29 | 合计 | 34 | 3,308.29 | ||
表五：一般公共预算支出决算表
单位：万元
项 目 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | |
科目编码 | 科目名称 | |||
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
合计 | 2,357.38 | 1,277.22 | 1,080.16 | |
201 | 一般公共服务支出 | 1,696.72 | 816.54 | 880.18 |
20108 | 审计事务 | 1,696.72 | 816.54 | 880.18 |
2010801 | 行政运行 | 660.42 | 660.42 |
|
2010802 | 一般行政管理事务 | 132.82 | 132.82 |
|
2010804 | 审计业务 | 830.25 |
| 830.25 |
2010806 | 信息化建设 | 38.00 |
| 38.00 |
2010850 | 事业运行 | 23.30 | 23.30 |
|
2010899 | 其他审计事务支出 | 11.93 |
| 11.93 |
208 | 社会保障和就业支出 | 242.02 | 242.02 |
|
20805 | 行政事业单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
|
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 242.02 | 242.02 |
|
210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 116.48 | 116.48 |
|
21005 | 医疗保障 | 116.48 | 116.48 |
|
2100501 | 行政单位医疗 | 116.48 | 116.48 |
|
212 | 城乡社区支出 | 199.98 |
| 199.98 |
21201 | 城乡社区管理事务 | 177.98 |
| 177.98 |
2120105 | 工程建设标准规范与监管 | 177.98 |
| 177.98 |
21203 | 城乡社区公共设施 | 22.00 |
| 22.00 |
2120399 | 其他城乡社区公共设施支出 | 22.00 |
| 22.00 |
221 | 住房保障支出 | 102.18 | 102.18 |
|
22102 | 住房改革支出 | 102.18 | 102.18 |
|
2210201 | 住房公积金 | 94.20 | 94.20 |
|
2210203 | 购房补贴 | 7.98 | 7.98 |
|
表六：一般公共预算基本支出决算表
单位：万元
经济分类科目名称 | 本年支出合计 | 人员经费 | 公用经费 |
栏次 | 1 | 2 | 3 |
合计 | 1,277.22 | 1,158.11 | 119.11 |
工资福利支出 | 788.13 | 788.13 |
|
基本工资 | 324.54 | 324.54 |
|
津贴补贴 | 363.63 | 363.63 |
|
奖金 |
|
|
|
社会保障缴费 | 99.96 | 99.96 |
|
绩效工资 |
|
|
|
其他工资福利支出 |
|
|
|
商品和服务支出 | 117.15 |
| 117.15 |
办公费 | 16.49 |
| 16.49 |
印刷费 | 0.36 |
| 0.36 |
手续费 | 0.01 |
| 0.01 |
水费 | 0.02 |
| 0.02 |
电费 | 2.11 |
| 2.11 |
邮电费 | 0.19 |
| 0.19 |
物业管理费 | 4.03 |
| 4.03 |
差旅费 | 10.51 |
| 10.51 |
维修（护）费 | 7.05 |
| 7.05 |
租赁费 | 1.75 |
| 1.75 |
会议费 | 4.02 |
| 4.02 |
培训费 | 8.59 |
| 8.59 |
公务接待费 | 2.75 |
| 2.75 |
劳务费 | 1.39 |
| 1.39 |
工会经费 | 10.41 |
| 10.41 |
公务用车运行维护费 | 27.79 |
| 27.79 |
税金及附加费用 |
|
|
|
其他商品和服务支出 | 19.68 |
| 19.68 |
对个人和家庭的补助 | 369.98 | 369.98 |
|
离休费 |
|
|
|
退休费 | 226.85 | 226.85 |
|
抚恤金 | 19.35 | 19.35 |
|
生活补助 | 0.80 | 0.80 |
|
医疗费 | 16.51 | 16.51 |
|
奖励金 | 2.37 | 2.37 |
|
住房公积金 | 94.21 | 94.21 |
|
购房补贴 |
7.98 | 7.98 |
|
其他对个人和家庭的补助支出 | 1.91 | 1.91 |
|
其他资本性支出 | 1.96 |
| 1.96 |
房屋建筑物购置 |
|
|
|
办公设备购置 | 1.96 |
| 1.96 |
土地补偿 |
|
|
|
安置补助 |
|
|
|
其他支出 |
|
|
|
表七：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表
单位：万元
2015年度预算数 | 2015年度决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国 | 公务用车购置及运行费 | 公务接 | 合计 | 因公出国 | 公务用车购置及运行费 | 公务接 | ||||
(境）费 | 小计 | 公务用车 购置费 | 公务用车 运行费 | 待费 | (境）费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 待费 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
123.27 |
| 77.00 |
| 77.00 | 46.27 | 58.56 | 1.70 | 52.68 |
| 52.68 | 4.18 |
表八：政府性基金收入支出决算表 |
| |||||||||||
|
|
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|
|
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| 单位：万元 |
| |
科目编码 | 科目名称 | 上年结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 |
| ||||||
合计 | 基本支出结转和结余 | 项目支出结转和结余 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出结转和结余 | 项目支出结转和结余 |
| |||
| ||||||||||||
合 计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| |
|
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第三部分：柳州市审计局2015年度部门决算情况说明
一、2015年度收入支出决算总体情况
（一）收入总计3,414.83万元。
2015年本部门收入总计3,414.83万元，其中本年收入3,220.58万元（财政拨款收入3,130.98万元，其他收入89.60万元），上年结转和结余194.25万元。
（二）支出总计3,414.83万元。
2015年本部门支出总计3,414.83万元，其中本年支出2,357.48万元（基本支出1,277.22万元，项目支出1,080.26万元），年末结转和结余1,057.35万元。
二、2015年度一般公共预算支出决算情况
柳州市审计局2015年度公共预算财政拨款支出2357.38万元，其中：
1.一般公共服务（类）1696.72万元：主要用于局本级、1个全额拨款参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。
2.社会保障和就业（类）242.02万元：局本级按国家规定发放的退休人员工资津补贴、退休人员管理方面的支出及按国家规定开支的病故人员遗属的一次性抚恤金。
3.医疗卫生（类）116.48万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。
4.城乡社区事务（类）199.98万元，主要用于支付委托中介机构审计代理费用。
5.住房保障支出（类）102.18万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。
三、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明
2015年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算1.70万元；公务用车购置及运行费支出决算52.68万元；公务接待费支出决算4.18万元。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出1.70万元。全年使用财政拨款安排参加其他单位组织的出国团组1人次。开支内容包括：因公出国（境）人员的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
（二）公务用车购置及运行费支出52.68万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出52.68万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2015年，柳州市审计局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为25辆，全年运行费支出52.68万元，平均每辆2.11万元。
（三）公务接待费支出4.18万元。其中：
国内公务接待35批次，国内公务接待341人次，国内公务接待费支出金额4.18万元。
五、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
2015年本部门机关运行经费支出119.11万元，比2014年增加4.61万元，增长4.03 %。主要原因是：人员经费的正常增长。
（二）政府采购支出情况说明。
2015年本部门政府采购支出总额101.78万元，其中：政府采购货物支出92.28万元，政府采购服务支出9.50万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2015年12月31日，本部门共有车辆25辆，全部为一般公务用车。
