目 录

第一部分：柳州市第二中学概况

一、主要职能

二、单位决算构成

第二部分：柳州市第二中学2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市第二中学2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第二中学概况

一、主要职能

柳州市第二中学是隶属柳州市教育局管理的独立核算财政全额拨款事业单位，负责高中教育教学管理、教育经费管理与收支核算。我校认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治校、依法执教、依法治教、依法治学，制定中学生的发展规划和学年计划，开展教学教研活动；加强师资队伍建设，保障学生人身安全，搞好校园建设，根据中学生要求制定教学计划，使每个学生在德、智、体、美、劳等方面得到和谐发展。

二、单位决算构成

柳州市第二中学的单位决算由以下科室组成：党办、办公室、教务处、科教处、科研处、总务处、政教处、保卫处、督导室、学生发展中心、教师发展中心、后勤服务处、资助办、团委等。

第二部分：柳州市第二中学2020年单位决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

     表二：收入决算表

                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2020年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：柳州市第二中学没有政府性基金预算收入，也没有政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市第二中学2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计6652.69万元，与2019年相比年度收入减少101.76万元，下降1.51%；2020年度支出总计6652.69万元，与2019年相比年度支出减少101.76万元，下降1.51%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计6652.69万元，其中：本年收入合计6369.93万元（一般公共预算财政拨款收入6131.71万元，占比96.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入238.22万元，占比3.74%；其他收入0万元，占比0%。）；使用非财政拨款结余15.16万元，年初结转和结余267.61万元。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计6637.01万元，其中：基本支出6377.00万元，占96.08%；项目支出260.01万元，占3.92%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收入总决算6399.32万元，与2019年相比财政拨款收入增加247.03万元，增长4.02%；2020年度财政拨款支出总决算6399.32万元，与2019年相比财政拨款支出增加247.03万元，增长4.02%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本单位2020年度财政拨款支出6383.63万元，占本年支出合计的99.75%。与2019年相比，财政拨款支出增加551.68万元，增加9.46%。

1. 财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出6383.63万元，主要用于以下方面：教育（类）支出6057.87万元，占94.66%；卫生健康（类）支出302.02万元，占4.72%；城乡社区支出（类）支出0.06万元，占0.00%；农林水（类）支出21.70万元，占0.34%；住房保障（类）支出1.98万元，占0.03%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为4702.13万元，支出决算为6383.63万元，完成年初预算的135.76%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及的资金类别有：高中教育类、其他普通教育支出类、事业单位医疗类、城乡社区环境卫生类、事业机构类和购房补贴类；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1.205类02款04项高中教育6023.11万元。年初预算为4473.41万元，支出决算为6023.11万元，与年度预算6023.56万元相比，少0.45万元，完成年度预算的99.99%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：此资金为2020年学校专职保安人员聘用经费，12月未来得及支付，结转2021年支付。

2.205类02款99项其他普通教育支出34.76万元。年初预算为0万元，支出决算为34.76万元，与年度预算50.00万元相比，少15.24万元，完成年度预算的69.52%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：此资金为2020年定制公交车及接驳车费用，12月未来得及支付，结转2021年支付。

3.210类11款02项事业单位医疗302.02万元。年初预算为228.72万元，支出决算为302.02万元，与年度预算302.02万元相比，少0万元，完成年度预算的100%。

4.212类05款01项城乡社区环境卫生0.06万元。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，与年度预算0.06万元相比，少0万元，完成年度预算的100%。

5.213类02款04项事业机构21.70万元。年初预算为0万元，支出决算为21.70万元，与年度预算21.70万元相比，少0万元，完成年度预算的100%。

6.221类02款03项购房补贴1.98万元。年初预算为0万元，支出决算为1.98万元，与年度预算1.98万元相比，少0万元，完成完成年度预算的100%。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出6123.62万元，其中：

人员经费5688.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助、助学金及其他对个人和家庭的补助。

公用经费435.36万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为1.73万元，完成预算的86.50%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.73万元，完成预算的86.50%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少0.08万元，下降4.42%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.08万元，下降4.42%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是：油费减少0.1万元，校车维护费减少0.03万元，车险增加0.05万元，共计减少0.08万元。

1. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.73万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行费支出1.73万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.73万元。主要用于车辆的检修费、油费、校车维护费和车险费用等。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0万元。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

1. 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、2020年度预算绩效情况说明

1. 绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及预算资金6132万元，自评覆盖率达到 100%。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。本单位2020年度没有机关运行经费收入，也没有机关运行经费安排的支出，故无数据情况说明。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额97.87万元，其中：货物支出97.87万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；单价50万元以上通用设备15台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。