目 录

第一部分：柳州市第二职业技术学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市第二职业技术学校2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市第二职业技术学校2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第二职业技术学校概况

一、主要职能

1.全面贯彻党和国家的教育方针，认真执行上级领导机关的指示和决定，努力按教育规律办学，完成育人任务。

2.领导学校的教育、教学、科研、人事、财务、后勤、校产等行政工作。

3.主持制定和组织实施学校章程、发展规划、任期责任目标和学年学期计划，定期检查执行情况，认真总结经验，不断改进工作。

4.主持学校校务会议及行政会议，统筹安排学校的教育教学和行政工作，结合学校实际，积极开展教育教学等改革活动。

5.依靠学校党委，积极做好教职工的思想政治工作。组织安排教职工的政治、业务学习及教职工的调配管理，提高教职工的思想文化、业务水平，发挥教职工的主动性、积极性和创造性。

6.负责教职工的聘任、考核、奖惩等工作，对学校中层干部提出使用和奖惩建议。

7.坚持勤俭办学方针，努力改善办学条件，审批学校财务开支，管好用好校舍、设备和经费。

8.保障学校教职工行使其职权，在决定同广大教职工切身利益有关的重大问题时应广泛征求意见，坚持民主管理和民主监督。

9.发挥学校教育的主导作用，努力促进学校教育、家庭教育、社会教育的协调一致、相互配合，形成良好的育人环境。

10.建立和完善学校安全管理工作的责任制度，强化安全工作责任落实。

11.执行法律法规及上级教育行政部门规定的其他职权。

二、部门决算单位构成

柳州市第二职业技术学校是由柳州市人民政府举办、柳州市教育局管理的全额拨款公益二类事业单位，具有独立的法人资挌。学校2020年末实名编制在职人员258人，离休人员1人，聘用控制数及自主聘用人员231人，年末学生人数10060人。学校以实施全日制中等职业学历教育为主，根据经济社会发展需要，开展非学历继续教育和职业技能培训。

学校开设有交通工程机械应用与维修、电子电器应用与维修、数控技术应用、物流服务与管理、电子商务、会计事务、城市轨道交通车辆运用与检修、幼儿保育、服装设计与工艺、工艺美术、休闲体育等22个职业中等专业学历教育和相关职业培训。学校在上级规定范围内，自主设置内设机构，并设立各类教学辅助机构。学校实行学校、系部二级管理模式，设党政办公室/职业教育国际化研究中心、教务与实训管理处、学生工作处、招生就业处、财务处、质量与规划办公室、信息中心、职业培训处、后勤与资产管理处、科研与民族教育处、组织人事处/教师发展中心、宣传文化建设处、纪检监察室、高职部等15个职能科室。设公共基础部、体育教学部、工程机械系、文化旅游系、经济贸易系、交通运输系、艺术设计系等7个二级教学机构。

第二部分：柳州市第二职业技术学校2020年单位决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

                                           表二：收入决算表

                                                                                    单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

                                     表三：支出决算表

                                                                                  单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

                                表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                                  单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                               表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                     单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

                             表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                            单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                     表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

                                                                                    单位：万元

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2020年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：柳州市第二职业技术学校2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计19704.26万元，支出总计19704.26万元，与2019年相比，收、支分别增加10077.38万元、10396.29万元；分别增长112.71%、120.20%。主要是增加政府地方专项债券及专项资金基建总拨款9208万元。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计19704.26万元（逐项说明） ，其中：一般公共预算财政拨款收入13034.31万元；占比66.15% ；政府性基金预算财政拨款收入5000.00万元；占比25.37%；上级补助收入158.84万元，占比0.81% ；事业收入758.85万元，占比3.85% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入66.46万元，占比0.34%;年初结转和结余685.80万元,占比3.48%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计19045.52万元（逐项说明），其中：基本支出8484.20万元，占 44.55%；项目支出10561.32万元， 占55.45%；经营支出0.00万元，占 0.00%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算分别为18034.31万元、18061.38万元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加9571.80万元、9890.71万元，分别增长113.11%、121.05%。主要是增加政府地方专项债券及专项资金基建总拨款9208万元。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2020年度财政拨款支出 13061.38 万元，占本年支出合计的 68.58%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加 4890.71万元，增加59.86%。主要原因是：增加了基建类投入4208万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出 13061.38 万元，主要用于以下方面： 教育（类）支出13054.99 万元，占99.95%；住房保障（类）支出6.39万元，占0.05%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为13705.12万元，支出决算为13061.38 万元，完成年初预算的95.30%。预算数大于决算数的主要原因：一是基本支出结转180.42万元；二是项目支出结转478.31万元。

1.教育（类）中等职业教育项支出12468.68万元，与年度预算13079.16万元相比，少 610.48 万元，完成年初预算的 95.33 %。决算数与年度预算数存在差异原因如下：

基本支出结转180.42万元，其中：①中职免学费补助42.71万元结转下年支付；②在职增人增资137.71万元因指标下达较晚结转下年支付。

项目支出结转478.31万元，其中：①2020年中央现代职业教育质量提升计划经费质保金114.34万元结转下年支付；②2020年自治区现代职业教育发展专项经费质保金11.46万元结转下年支付。③2020年教育“两费”非基建类项目拨款质保金33.26万元结转下年支付。④2020年教育现代化推进工程第一批中央基建投资预算（二期项目实训楼）304.26万元，按基建项目进度结转下年支付。

2. 教育（类）高等职业教育项支出2万元，与年度预算 2 万元相同，完成年初预算的 100 %。

3. 教育（类）其他职业教育项支出584.31万元，与年度预算617.57万元相比，少33.26 万元，完成年初预算的 94.61 %。决算数与年度预算数存在差异原因如下：政府采购质保金结转下年支付。

4.住房保障（类）购房补贴项支出6.39万元，与年度预算6.39万元相同，完成年初预算的 100 %。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出7500.05万元，其中：

人员经费6301.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费1198.98万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、培训费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 43.00万元，支出决算为13.50万元，完成预算的31.40%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为13.50万元，完成预算的90%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约,再加上2020年疫情影响不能出国（境）参加培训及交流学习，公务交流机会减少，因此因公出国（境）及公务接待费用减少。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少1.50万元，下降10%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少1.50万元，下降10%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是2020年疫情影响，不能进行出国（境）培训及交流学习；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，以及疫情下公务交流减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算13.5万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：

2.公务用车购置及运行费支出13.50万元。其中： 公务用车购置支出为0.00万元。公务用车运行支出13.50万元。主要用于公务车辆燃油费、车辆维修保养费及过桥过路费等。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

外宾接待支出0.00万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.00万元。2020 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算 5000.00万元、5000.00万元。与 2019 年相比，收、支总计各增加5000.00万元。其中，支出情况为：

2020年基金拨款年初预算为0万元，支出决算5000.00万元，完成年初预算100%，20年第六批地方政府专项债券为年内追加拨入资金。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）费用支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为5000.00 万元，完成年初预算的100%。20年第六批地方政府专项债券为年内追加拨入资金。

1. 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度柳州市第二职业技术学校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

十、2020年度预算绩效情况说明

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。共涉及预算资金3971.60万元，自评覆盖率达到100%。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度单位机关运行经费支出0万元，比 2019年增加 0万元，增长0 %。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额1725.51万元，其中：货物支出1497.32万元、工程支出76.70万元、服务支出151.49万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆4辆，其中：公务用车4辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；单价50万元以上通用设备19台（套），单价100 万元以上专用设备3台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。