目录

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

二、决算单位构成

第二部分：柳州市艺术研究所2020年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市艺术研究所2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度收入决算情况

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市艺术研究所概况

一、主要职能

（1）负责柳州市戏剧、音乐、舞蹈、舞台美术等表演艺术策划、创作和研究。

（2）负责柳州市重大文艺晚会策划、创作，灯光设计、制作。

（3）用文艺创作的形式，弘扬主旋律，创作优秀文艺作品，鼓舞人，教育人。

（4）负责文艺资料的收集、整理、归档、保存等。

（5）指导、推进全市文化广播电视和旅游科级创新发展，推进文化广播电视和旅游行业信息化、标准化建设。

（6）完成主管单位交办的其他任务。

二、决算单位构成

柳州市艺术研究所

第二部分：柳州市艺术研究所2020年决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（详见附件）

第三部分：柳州市艺术研究所2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计203.1万元，支出总计203.1万元，与2019年相比，收、支分别增加3.64万元；分别增长1.82%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计185.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入183.32万元，占比98.87%；上级补助收入2万元，占比1.08%；其他收入0.09万元，占比0.05%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计185.84万元，其中：基本支出178.6万元，占96.1%；项目支出7.24万元，占3.9%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算190.89万元、190.89万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1.56万元，增长0.82%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况

2020年度财政拨款支出185.6万元，占本年支出合计的99.87%。与2019年相比，财政拨款支出增3.84万元，增加2.11%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出185.6万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出128.82万元，占69.41%；社会保障和就业支出35.54万元，占19.15%；卫生健康支出8.17万元，占4.4%；住房保障支出13.07万元，占7.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为154.98万元，支出决算为185.6万元，完成年初预算的119.76%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有抚恤金、绩效工资补差等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为107.18万元，支出决算为128.82万元，完成年初预算的120.19%。决算数大于预算数的主要原因追加安排财政拨款支出预算，涉及内容有抚恤金、绩效工资补差等。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为11.59万元，支出决算为11.59万元，完成年初预算的100%。决算数和预算数一致。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为13.3万元，支出决算为17.3万元，完成年初预算的130.08%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为6.65万元，支出决算为6.65万元，决算数和预算数一致。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为6.29万元，支出决算为8.17万元，完成年初预算的129.89%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为9.97万元，支出决算为12.97万元，完成年初预算的130.09%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0.1万元。决算数大于预算数的主要原因是市财政下达的购房补贴资金。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出178.6万元，其中：

人员经费169.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费8.74万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.28万元，支出决算为0万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2019年相同。因公出国（境）费支出无增减，公务用车购置及运行费支出无增减，公务接待费支出无增减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算0万元，与2019年相同。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算单位整体支出开展绩效自评，共涉及预算资金203.1万元，自评覆盖率达到100%。

（二）决算中项目绩效自评结果

本单位根据年初设定的绩效目标，单位整体支出绩效自评得分为95.2分。

十一、其他重要事项的情况

（一）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额0万元。

（二）国有资产占用情况。截至年末本单位共有车辆0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。