目 录

第一部分：柳州市价格认证中心概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：柳州市价格认证中心2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市价格认证中心2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市价格认证中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行价格法、价格认定规定、赃物估价管理条例等国家、自治区有关价格认定的法律法规和规范性文件，组织拟订我市价格认定管理规范性文件。

（二）对本行政区域内有关国家机关提出的纪检监察、司法、行政工作中所涉及的，价格不明或者价格有争议的，作为定案依据或者关键证据的，实行市场调节价的有形产品、无形资产和各类有偿服务进行价格认定。

（三）负责本行政区域内的价格认定复核事项，指导本行政区域内县、区价格认定机构价格认定业务。

（四）参与本行政区域内价格争议纠纷调解工作。

（五）负责市场价格监测、咨询等价格服务工作。

（六）完成主管单位交办的其他任务。

二、单位决算单位构成

柳州市价格认证中心为市发展和改革委员会管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市价格认证中心2020年单位决算报表

2020年单位决算报表

第三部分：柳州市价格认证中心2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计517.11万元，支出总计517.11万元，与2019年相比，收、支分别增加125.83；分别增长32.16%

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计517.09万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入516.58万元；占比99.9% ；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入0.51万元，占比0.1%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计512.93 万元，其中：基本支出 200.85万元，占 39.16%；项目支出 312.08万元， 占60.84%；经营支出0万元，占 0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位 2020年度财政拨款收、支总决算516.58万元、516.58万元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加125.35万元，增长32.04%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。  

单位 2020年度财政拨款支出512.91元，占本年支出合计的 100%。与2019年相比，财政拨款支出增121.68万元，增加31.1%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出 512.91 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 460.06万元， 占89.7%；社会保障和就业（类）支出25.83万元，占 5.04%； 卫生健康支出13.76元，占2.68%， 住房保障（类）支出13.26万元，占2.59%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为457.45万元，支出决算为512.91万元，完成年初预算的 112.12%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补发2019年度绩效考评奖励、增补预发2020年度绩效考评奖励、统发工资人员经费变动、补2019年统发工资人员增资、追加机关、参公单位2019年7月-2021年6月公务员医疗补助差额、追加2020年增人增资预算、追加聘用人员经费。

1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。 年初预算为118.97万元，支出决算为 147.98万元，完成年初预算的124.38%。决算数大于预算数的主要原因是补发2019年度绩效考评奖励，增补预发2020年度绩效考评奖励，统发工资人员经费变动，追加2020年增人增资预算。

2.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）。年初预算为 289.9万元，支出决算为 312.08万元，完成年初预算的 107.65 %。决算数大于预算数的主要原因是追加聘用人员经费。  

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为16.04万元，支出决算为 17.82万元，完成年初预算的111.1%。决算数大于预算数的主要原因是补2019年统发工资人员增资（养老保险）。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.02万元，支出决算为 8.02万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.52万元，支出决算为 8.29万元，完成年初预算的110.24%。决算数大于预算数的主要原因是补2019年统发工资人员增资（医疗保险）。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.98万元，支出决算为 5.47万元，完成年初预算的109.84%。决算数大于预算数的主要原因是追加机关、参公单位2020医保年度（202007-202106）公务员医疗补助差额。

7.住房保障（类）支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12.03万元，支出决算为13.26万元，完成年初预算的110.22%。决算数大于预算数的主要原因是补2019年统发工资人员增资（公积金）。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况  

2020年度财政拨款基本支出200.82万元，其中：

人员经费172.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费28.54万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况  

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.3万元，支出决算为1.29万元，完成预算的99.23%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.29万元，完成预算的99.23%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.18万元，增长16.22%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费 支出决算0万元；公务接待费支出决算增加0.18万元，增长16.22 %。

公务接待费支出增加的主要原因一是新增在编人员1名，公用经费核定额度增加；二是工作开展需要。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.29 万元，占100 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行费支出0万元

3.公务接待费支出1.29万元。其中：

国内公务接待支出1.29万元。主要用于价格认定业务交流来访人员就餐费用。2020 年共接待国内来访团组14个、来宾63人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  

本单位2020年度无政府基金预算财政拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。共涉及预算资金516.58万元，自评覆盖率达到 100%。  

（二）单位决算中项目绩效自评结果。单位整体发挥社会效益明显，为配合公检法单位打击犯罪、维护社会正义以及税务单位避免国家税收流失、保障公平税负提供价格参考，并出具真实、及时、准确的价格认定结论书，本单位2020年预算整体支出绩效自评92.2分。  

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度单位机关运行经费支出28.54万元，比 2019年增加0.35万元，增长1.24 %，增加原因新增在编人员1名，公用经费核定额度增加。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额5.99万元，其中：货物支出5.99万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。  

第四部分：名词解释

财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。