目 录

第一部分： 柳州市技工学校概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：柳州市技工学校2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市技工学校2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020 年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市技工学校概况

一、主要职能

（一）培养中级以上技能人才，成为国家级、自治区级高技能人才培训实训基地，提高社会职业素质。

（二）承担中级以上技工培养任务的同时面向社会开展各类职业技能培训和评价认定，成为劳动预备制培训、企业职工培训、失业人员培训、农村转移就业劳动者培训、农村实用人才培训的重要基地和社会培训评价组织职业技能等级认定试点单位。

（三）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法令规定，执行技工学校条例和上级行政单位的指示、决定，带领和组织全校师生完成学校职业教育的工作任务。

（四）完成上级主管单位交办的其他任务。

二、单位决算单位构成

我单位决算由柳州市技工学校组成。截至2020年末，我单位实有人数109人，其中：在职人员109人。

第二部分：柳州市技工学校2020年单位决算报表

详见附表。

第三部分：柳州市技工学校2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计3688.18万元，支出总计3688.18万元，与2019年相比，收、支均减少1207.93万元；均下降24.67%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计2929.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2404.12万元；占比82.08%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入1.95万元，占比0.07% ；事业收入521.99万元，占比17.82% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入1.07万元，占比0.03%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计3426.73万元，其中：基本支出1978.83万元，占 57.75%；项目支出1447.89万元，占42.25%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算2404.12万元、2901.72万元。与2019 年相比，财政拨款收入减少1355.33万元，下降36.05%；财政拨款支出减少122.47万元，下降4.05%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本单位2020年度财政拨款支出2901.72万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出减少122.47万元，下降4.05%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2901.72万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2097.80万元，占72.3%；社会保障和就业（类）支出498.94万元，占17.19%；卫生健康支出111.24万元，占3.83%； 住房保障（类）支出193.74万元，占6.68%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为1977.29万元，支出决算为2901.72万元，完成年初预算的146.75%。

1.2050303教育（类）职业教育（款）技校教育（项）。年初预算为1358.13万元，支出决算为2076.80万元，完成年初预算的152.92%。决算数大于预算数的主要原因是年中自治区追加安排2020年中等职业教育（技工学校）免学费补助资金、中等职业教育国家助学金等。

2.2059999教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为21万元。决算数大于预算数的主要原因是年中市本级追加安排开学后新冠肺炎疫情防控物资经费（第三批）。

3.2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为135.62万元，支出决算为164.72万元，完成年初预算的121.46%。决算数大于预算数的主要原因是2020年增加事业单位退休人员非统筹方面的支出。

4.2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为174.54万元，支出决算为246.95万元，完成年初预算的141.49%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资及社保补差。

5.2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为87.27万元，支出决算为87.27万元，完成年初预算的100%。

6.2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.13万元。决算数大于预算数的主要原因是离休人员非统筹方面的支出。

7.2101102卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为90.82万元，支出决算为106.12万元，完成年初预算的116.85%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动补充人员经费。

8.2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为130.91万元，支出决算为186.33万元，完成年初预算的142.33%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资。

9.2210203住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.40万元。决算数大于预算数的主要原因是年中市本级下达2020年财政住房货币补贴。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1977.76万元，其中：

人员经费1903.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、退休费、抚恤金等；

公用经费74.71万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、专用设备购置等。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.96万元，支出决算为0.96万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0.96万元，完成预算的100%。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少0.36万元，下降27.27%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.84万元，下降100%；公务接待费支出决算增加0.49万元，增长104.26%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是2020年业务用车支出在教育收入经费开支；公务接待费支出增加的主要原因是新生接待及技能培训接待业务较上年增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.96万元，完成预算的100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.96万元。其中：

国内公务接待支出0.96万元。主要用于新生接待及技能培训接待业务。2020 年共接待国内来访团组16个、来宾632人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位没有政府基金预算财政拨款收入支出。

九、2020 年度预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及预算资金152.59万元，自评覆盖率达到 100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，控制数教师经费项目自评得分为100分。我单位严格执行预算，合理控制成本，及时足额支付59名聘用人员工资、社保、公积金及工会费，确保该项资金收支平衡，本年度已实现预期目标。

十、其他重要事项的情况

（一）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额467.42万元，其中：货物支出297.65万元、工程支出67.64万元、服务支出102.13万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆8辆，其中：公务用车8辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

第四部分：名词解释

财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

相关附件：

附件1：柳州市技工学校2020年单位决算报表（公开）
    附件2：柳州市本级预算项目支出绩效自评表（控制数教师经费）