第三部分：柳州市民政局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入25773.22万元，其中本年收入17687.21万元, 较2020年度决算数减少2112.96万元，下降7.58%。支出具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入13455.95万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少4568.39万元，下降25.35%，主要原因是：一是市民政局本级将部分项目做到补助县区，由市财政直接转移支付，不再做进市本级预算；二是实行预算一体化后采用“以支定收”的财务规则，2021年下半年因客观原因导致支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1335.01万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少333.54万元，下降19.99%，主要原因是：一是市有奖募捐办彩票销售量减少，2021年仅有即开型彩票一项业务收入，全年收入下降；二是2021年福彩金分配采用因素法、项目法方式进行分配，实行新的分配方法后分配的彩票公益金减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金，较2020年度决算数相等。

4.上级补助收入3.29万元，为上级给的补助资金。较2020年度决算数减少1.75万元，下降34.72%，主要原因是：社会福利医院收到市民政局拨的春节慰问金3.24万元和春节慰问党员经费0.05万元。

5.事业收入1,429.52万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少740.82万元，下降34.13%，主要原因是：部分二层单位当年收到的事业收入较上年减少较多，如社会福利医院单位医疗收入较上年减少较多。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数一致。

7.其他收入742.38万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少170.99万元，增长29.93%，主要原因是：一是市社会福利院增加131.42万元，为各城区特困人员增加及特困人员的生活标准、护理费增加，故各城区转来的经费增加；二是市公墓管理处增加62.75万元，为财政退回已上缴的出租租金。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数一致。

9.上年结转和结余8,086.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加2639.48万元，增长48.46%，主要原因是：项目尚在推进未到支付阶段。

（二）本部门2021年度总支出25,773.22万元，其中本年支出19,548.75万元, 较2020年度决算数减少2524.89万元，下降11.43%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元，为提供一般公共服务的支出。较2020年度决算数一致。

2.外交支出0万元，为反映政府外交事务的支出。较2020年度决算数一致。

3.国防支出0万元，为反映政府用于国防方面的支出。较2020年度决算数一致。

4.公共安全支出0万元，为反映政府维护社会公共安全方面的支出。较2020年度决算数一致。

5.教育支出0万元，为反映政府教育事务的支出。较2020年度决算数一致。

6.科学技术支出0万元，为反映科学技术方面的支出。较2020年度决算数一致。

7.文化旅游体育与传媒支出0万元，为反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。较2020年度决算数一致。

8.社会保障和就业支出17,048.03万元，为反映政府在社会保障与就业方面的支出。较2020年度决算数减少121.95万元，下降7.1%。

9.卫生健康支出0万元，为反映政府在卫生健康方面的支出。较2020年度决算数一致。

10.节能环保支出0万元，为反映政府节能环保的支出。较2020年度决算数一致。

11.城乡社区支出0万元，为反映政府城乡社区事务的支出。较2020年度决算数一致。

12.农林水支出0万元，为反映政府农林水事务的支出。较2020年度决算数一致。

13.交通运输支出0万元，为反映交通运输和邮政业务方面的支出。较2020年度决算数一致。

14.资源勘探工业信息等支出0万元，为资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。较2020年度决算数一致。

15.商业服务业等支出0万元，为反映商业、服务业等方面的支出。较2020年度决算数一致。

16.金融支出0万元，为反映金融方面的支出。较2020年度决算数一致。

17.援助其他地区支出0万元，为反映援助方政府安排并管理的对其他地区各类援助、捐赠等的资金支出。较2020年度决算数一致。

18.自然资源海洋气象等支出0万元，为反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。较2020年度决算数一致。

19.住房保障支出371.54万元，为反映政府用于住房方面的支出。较2020年度决算数减少19.32万元，下降4.94%。

20.粮油物资储备支出0万元，为反映政府用于粮油物资储备方面的支出。较2020年度决算数减少1,920.30万元，下降100%。主要原因：备灾中心工程款已在2020年度支付完毕。

21.国有资本经营预算支出0万元，为反映政府用于国有资本经营预算方面的支出。较2020年度决算数一致。

22.灾害防治及应急管理支出0万元，为反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。较2020年度决算数一致。

23.其他支出1,619.70万元，为反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。较2020年度决算数减少72.82万元，下降4.3%。

24.债务还本支出0万元，为反映归还债务本金所发生的支出。较2020年度决算数一致。

25.债务付息支出0万元，为反映归还债务利息所发生的支出。较2020年度决算数一致。

26.抗疫特别国债安排的支出0万元，为反映抗疫特别国债安排发生的支出。较2020年度决算数一致。

25.结余分配113.68万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加59.73万元，增长110.71%，主要原因是：一是公墓管理处银行利息及市财政非税收入管理中心转来退回2021年上缴的场地门面出租租金；二是市有奖募捐办门面租金和广西风采代销费。

26.年末结转和结余6,110.79万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加352.2万元，增长6.11%，主要原因是：因客观原因导致部分项目无法按原计划实施造成结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出14,559.84万元，较2020年度决算数减少3711.86万元，下降20.31%。其中：基本支出6,915.86万元，项目支出7,643.98万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,656.08万元，支出决算为14,559.84万元，完成年初预算的93%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1171.83万元，支出决算为1,335.31万元，完成年初预算的113.95%。主要原因：人员工资性开支的追加，例如工资、绩效等。

（二）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 一般行政管理事务（项）。年初预算为182.5万元，支出决算为58.5万元，完成年初预算的32.05%。主要原因：2021年厉行节约，办公用品购置及部分办公费用未支出。

（三）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 社会组织管理（项）。年初预算为80万元，支出决算为7.48万元，完成年初预算的9.35%。主要原因：因客观原因孵化基地运营费用、社会组织党建经费未能支付。

（四）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。年初预算为60万元，支出决算为18.95万元，完成年初预算的31.58%。主要原因：因客观因素导致地名标志牌新增、购置等经费未能支付。

（五）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为17.66万元，支出决算为37.04万元，完成年初预算的209.73%。主要原因：追加两委换届经费20万元。

（六）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为996.81万元，支出决算为1,354.99万元，完成年初预算的135.93%。主要原因：区厅下达转移支付资金111万元，上年结转结余资金89.63万元。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为114.55万元，支出决算为204.85万元，完成年初预算的178.83%。主要原因：追加行政机关单位离退休干部丧葬抚恤金90.3万元。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为119.32万元，支出决算为161.34万元，完成年初预算的135.22%。主要原因：追加事业单位离退休干部丧葬抚恤金。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为496.75万元，支出决算为349.55万元，完成年初预算的70.36%。主要原因：人员退休导致人员减少，相关的养老支出减少。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为234.86万元，支出决算为185.52万元，完成年初预算的78.99%。主要原因：人员退休导致人员减少，相关的职业年金支出减少。

（十一）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）。年初预算为1619.58万元，支出决算为1920.37万元，完成年初预算的118.57%。主要原因：新增上级下达困难群众救助补助资金257万元，上年结转结余资金45.46万元，新增儿童福利院的绩效工资和福利费51.48万元。

（十二）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为1213.73万元，支出决算为1260.55万元，完成年初预算的103.86%。主要原因：社会福利院动用上年结转结余资金46.82万元。

（十三）社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 殡葬（项）。年初预算为5173.38万元，支出决算为4478.49万元，完成年初预算的86.57%。主要原因：公墓办的专用材料石材配套服务采购项目、骨灰灵堂2号楼骨灰架安装项目、后门生态墓区工程、绿化保洁服务、紫薇苑生态墓区工程等项目仍在走政府采购程序未能支付。

（十四）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。年初预算为1542.19万元，支出决算为1507.95万元，完成年初预算的97.78%。

（十五）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为160万元，支出决算为160万元，完成年初预算的100%。

（十六）社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十字事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为104.39万元。主要原因：遗体器官捐献纪念广场工程项目为原烈士陵园项目，2020年机构改革，烈士陵园划转出市民政局，该项目资金结转104.39万元已于2021年支出完。

（十七）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。年初预算为164.08万元，支出决算为525.25万元，完成年初预算的320.11%。主要原因：上级下达困难群众救助补助资金373万元，动用上年结转结余困难群众救助补助资金39.73万元。

（十八）社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）。年初预算为7.68万元，支出决算为6.96万元，完成年初预算的90.62%。主要原因：六十年代精退职工生活补助资金按实际人数支付。

（十九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 1.35万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100%。

（二十）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.28万元。主要原因：社会福利医院支用上年结转结余的大额医疗补助1.28万元。

（二十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为116.63万元，支出决算为86.42万元，完成年初预算的74.1%。主要原因：按实际行政机关在编人数支出医疗保险。

（二十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为147.46万元，支出决算为 114.73万元，完成年初预算的77.8%。主要原因：按实际事业单位在编人数支出医疗保险。

（二十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为42.46万元，支出决算为48.19万元，完成年初预算的113.5%。主要原因：按实际行政机关单位在编人数支出公务员医疗补助。

（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.44万元。主要原因：追加下达退休人员大额医疗保险支出。

（二十五）社会保障和就业支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）。年初预算为1300万元，支出决算为257.42万元，完成年初预算的19.8%。主要原因：一是养老服务业项目正在推进实施还未到验收结算阶段，二是年底资金紧张部分项目资金未能支付。

（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为352.32万元，支出决算为371.54万元，完成年初预算的105.46%。主要原因：根据在职人员的实际收入核算住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出8144.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6915.86万元，完成年初预算的165.39%。主要原因：因人员增加、工资收入增加，相应的工资、社保、公积金、绩效等支出增加。

（二）商品和服务支出498.8万元，完成年初预算的83.12%。主要原因：厉行节约，减少机关运行成本。

（三）对个人和家庭的补助729.72万元，完成年初预算的301.1%。主要原因：一是新增上级下达困难群众救助补助资金；二是新增退休人员，退休费用增加。

（四）债务利息及费用支出0万元，年初预算0万元。

（五）资本性支出（基本建设）0万元，年初预算0万元。

（六）资本性支出0万元，年初预算0万元。

（七）对企业补助（基本建设）支出0万元，年初预算0万元。

（八）对企业补助支出0万元，年初预算0万元。

（九）对社会保障基金补助支出0万元，年初预算0万元。

（十）其他支出0万元，年初预算0万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出1601.97万元，较2020年度决算数减少90.55万元，下降5.35 %。其中：基本支出0万元，项目支出1601.97万元。

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为14559.84万元。其中：

（一）其他支出（类）彩票发行销售机构业务费安排的支出（款）福利彩票销售机构的业务费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为425.06万元。主要原因市有奖募捐办的当年下达彩票销售费，用于支出市有奖募捐办的办公及业务开展。

（二）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1176.91元。主要原因：主要为年内下达的上级转移支付资金，如困难群众救助补助资金及福彩公益金等，用于困难群众救助补助支出及社会福利事业项目的支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市民政局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出43.96万元，完成年初预算的54.64%，比上年减少18.23万元，主要原因是殡葬用车运行维护开支减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算38.64万元，公务接待费支出决算5.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，柳州市民政局2021年度没有因公出国（境）费预算，也没有因公出国（境）费的支出，故无数据情况说明。

（二）公务用车购置及运行费支出38.64万元。其中：

公务用车购置支出0万元，柳州市民政局2021年度没有公务用车购置预算，也没有公务用车购置的支出，故无数据情况说明。

公务用车运行支出38.64万元，完成年初预算的54.79%，比上年减少9.2万元，原因是救助站两辆殡葬用车运行维护开支减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市民政局及11个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为31辆，全年运行费支出38.64万元，平均每辆1.25万元。

（三）公务接待费支出5.32万元，完成年初预算的53.52%， 比上年减少0.53万元，原因是厉行勤俭节约减少接待费用开支。国内公务接待批次60次，人次415次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出238.77万元，比年初预算数减少14.09万元，降低5.57%。主要原因是：厉行勤俭节约减少机关运行费用开支，比2020年减少5.58万元，降低2.28 %。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减机关运行支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额2385.58万元，比2020年减少373.62万元，降低13.54 %，主要原因是：部分项目尚在走采购流程未能支付、部分项目走政府采购流程过程中出现流标等原因导致采购流程变长。其中：政府采购货物支出1835.21万元、政府采购工程支出353.84万元、政府采购服务支出196.53万元。授予中小企业合同金额936.49万元，占政府采购支出总额的39.26%，其中：授予小微企业合同金额736.00万元，占政府采购支出总额的30.85%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆31辆，其中：公务用车29辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车2辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备1台（套），单价100 万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金9763.95万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对12个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出15288.05万元。从评价情况来看，项目审核严格，管理到位，完成及时，社会效果良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，社会工作专业岗位开发与人才激励保障项目自评得分为100分。

自评结果：按时完成社会工作人才奖励发放工作，规范化、制度化推进了全市社会工作发展，社工人才队伍不断壮大，全市持证社会工作者发展到1294人，社工类社会组织62家，社会工人才奖励政策有效激发了社工队伍活力，每年均有30%左右的毕业生选择留在柳州从事社会工作。在奖励政策的推动下，2021年我市社会工作报考人数达2234人，较上年度增长148%，创历史新高。（此部分另附表格，详见附件2：项目支出绩效自评表）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。