目录

第一部分：共青团柳州市委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：共青团柳州市委员会2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：共青团柳州市委员会2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：共青团柳州市委员会概况

一、主要职能

中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年的群团组织，是广大青年在实践中学习中国特色社会主义和共产主义的学校，是党的助手和后备军，是党联系青年的桥梁和纽带，是国家政权的重要社会支柱之一。共青团柳州市委机关主要职责是：

（一）领导全市共青团工作，组织全市共青团围绕全市改革发展稳定大局开展工作，在全市经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设中发挥党的助手作用。

（二）负责研究指导全市团的组织建设和干部队伍建设，推进全市团的基层组织建设；组织和带领全市青年创业创新，在全市经济社会发展中发挥生力军和突击队的作用。

（三）协助党组织管理各县区团委、各新区团工委、各系统团委的正、副书记，培养、选拔、推荐、表彰团干部和团员青年。

（四）围绕市委、市人民政府中心工作，负责指导并组织实施全市青少年的思想理论教育和对外宣传工作。负责协调、指导团的新媒体舆论阵地建设和网络舆论引导工作。

（五）负责全市共青团工作和青年工作的理论研究；向市委、市人民政府反映青少年思想状况，参与协调处理各种与青少年利益相关的工作；对青少年工作中的重大问题提出立法建议，参与有关全市性青少年法规的起草、实施、监督等工作；会同有关部门做好未成年人保护工作和预防青少年违法犯罪工作。

（六）参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理。

（七）指导和帮助市青联、学联、少先队工作委员会开展工作。协助教育部门做好大、中、小学学生的教育管理工作。加强对青年社会组织和青年社团的指导和管理。

（八）参与制定有关青年统战工作的政策，做好青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结。

（九）参与制定、执行全市青少年外事政策，负责全市青少年外事工作和青少年对外交流工作。

（十）承担市委、市人民政府以及上级团组织交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

中国共产主义青年团柳州市委员会部门决算由3个单位构成。其中：

（一）行政单位1个，是中国共产主义青年团柳州市委员会。

（二）全额拨款事业单位2个，分别是柳州市团校和柳州市青少年宫。

第二部分：共青团柳州市委员会2021年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：共青团柳州市委员会2021年度部门决算公开表。

第三部分：共青团柳州市委员会2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1553.86万元，其中本年收入1443.64万元, 较2020年度决算数减少162.01万元，下降10.09%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1253.21万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少89.52万元，下降6.67%，主要原因是：一是2020年度一般公共预算财政拨款收入包含团市委一二楼初装经费，该项目为一次性项目，2021年度减少了这部分收入；二是2021年团市委有4位同志调动到其他单位，人员经费收入减少。

2.其他收入190.43万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少72.49万元，下降27.57%，主要原因是：2020年团市委开展了防疫工作，取得防疫专项资金，且2020年承接了市级比赛，取得横向拨款资金，2021年减少了以上专项收入。

3.年初结转和结余110.23万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少96.21万元，下降46.6%，主要原因是：提高资金使用效率，业务经费及时列支。

（二）本部门2021年度总支出1553.86万元，其中本年支出1494.01万元, 较2020年度决算数减少174.83万元，下降10.48%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1290.17万元：主要用于团市委及所属二层单位日常办公运行、人员工资发放和业务活动支出，较2020年度决算数减少164.13万元，下降11.29%，主要原因是：一是受新冠疫情影响，柳州市团校员工外出培训减少，导致团校员工继续再教育费用支出减少；二是受“双减”政策影响，柳州市青少年宫取消了学科类课程，招生数量减少，聘请教师减少，相应聘请教师经费及其他商品和服务支出减少；三是根据提高运行效率、压缩经费的要求，取消了非必要的支出。

2.社会保障和就业支出（类）113.68万元：主要用于团市委及所属二层单位缴纳在职人员机关事业单位养老保险、职业年金和退休人员经费支出，较2020年度决算数增加8.69万元，增长8.28%，主要原因是：团市委所属二层单位新增退休人员，退休人员经费支出增加。

3.卫生健康支出（类）35.79万元：主要用于团市委及所属二层单位缴纳在职人员城镇职工医疗保险和公务员医疗补助等支出，较2020年度决算数减少15.41万元，下降30.1%，主要原因是：团市委机关2021年有4位同志调动到其他单位，柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，城镇职工医疗保险列支出减少。

4.住房保障支出（类）54.36万元：主要用于团市委及所属二层单位缴纳在职人员住房公积金，较2020年度决算数减少3.98万元，下降6.82%，主要原因是：团市委机关2021年有4位同志调动到其他单位，柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，住房公积金列支出减少。

5.年末结转和结余59.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少83.4万元，下降58.22%，主要原因是：2021年预算一体化系统运用，年底不再结转财政拨款收入。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1255.22万元，较2020年度决算数减少159.64万元，下降11.28%。其中：基本支出720.80万元，项目支出534.42万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1290.33万元，支出决算为1255.22万元，完成年初预算的97.28%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为250.45万元，支出决算为284.69万元，完成年初预算的113.67%。主要原因：绩效考评奖励和增人增资发放等。

（二）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为134.27万元，支出决算为102.95万元，完成年初预算的76.67%。主要原因：一是2021年的政府购买服务项目未结束，部分资金待2022年项目完成后支付；二是预算一体化系统上线后调整支付流程，部分费用未能及时完成支付。

（三）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为245.30万元，支出决算为232.27万元，完成年初预算的94.69%。主要原因：一是柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，事业单位绩效工资总量有结余，待2022年办理绩效工资总量调整时退回；二是根据提高运行效率、压缩经费的要求，取消了非必要的支出。

（四）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为450.40万元，支出决算为413.71万元，完成年初预算的91.85%。主要原因：一是受新冠疫情影响，柳州市团校员工外出培训减少，导致团校员工继续再教育费用支出减少；二是受“双减”政策影响，柳州市青少年宫取消了学科类课程，招生数量减少，聘请教师减少，相应聘请教师经费及其他商品和服务支出减少。

（五）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.76万元，完成年初预算的100%。主要原因：上级团委下拨2021年全区村“两委”干部大培训补助经费。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位退休（项）。年初预算为15.06万元，支出决算为17.72万元，完成年初预算的117.66%。主要原因：团市委所属二层单位新增退休人员，退休人员经费支出增加。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为69.27万元，支出决算为63.57万元，完成年初预算的91.77%。主要原因：团市委机关2021年有4位同志调动到其他单位，柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，机关事业单位养老保险列支出减少。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为34.63万元，支出决算为32.39万元，完成年初预算的93.53%。主要原因：团市委机关2021年有4位同志调动到其他单位，柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，职业年金列支出减少。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为17.77万元，支出决算为13.74万元，完成年初预算的77.32%。主要原因：团市委机关2021年有4位同志调动到其他单位，医疗保险列支出减少。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为16.13万元，支出决算为16.00万元，完成年初预算的99.19%。主要原因：柳州市团校1名在职在编人员于2021年7月病逝，医疗保险列支出减少。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.10万元，支出决算为5.76万元，完成年初预算的112.94%。主要原因：人员职务职级变动，公务员医疗补助列支增加。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100%。主要原因：团市委所属二层单位新增退休人员，大额医保支出增加。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为51.95万元，支出决算为54.36万元，完成年初预算的104.64%。主要原因：增人增资变动增加住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出720.80万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出619.38万元，完成年初预算的103.38%。主要原因：绩效考评奖励和增人增资发放等。

（二）商品和服务支出84.14万元，完成年初预算的90.18%。主要原因：根据提高运行效率、压缩经费的要求，取消了非必要的支出。

（三）对个人和家庭的补助支出17.27万元，完成年初预算的130.44%。主要原因：团市委所属二层单位新增退休人员，退休人员经费支出增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

共青团柳州市委员会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

共青团柳州市委员会2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.30万元，完成年初预算的43.15%，比上年减少0.25万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.62万元，公务接待费支出决算0.68万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平，原因是2021年度没有安排因公出国（境）。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平，原因是2021年度没有安排公务用车购置。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行支出1.62万元，完成年初预算的64.8%，比上年减少0.001万元，原因是团市委进一步从严控制“三公”经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，共青团柳州市委员会、2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.62万元，平均每辆1.62万元。

（三）公务接待费支出0.68万元，完成年初预算的24.03%，比上年减少0.25万元，原因是团市委进一步从严控制“三公”经费开支。国内公务接待批次9次，人次61次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出53.80万元，比年初预算数减少4.6万元，降低7.88%。主要原因是：团市委人员减少，预算安排的机关运行经费减少。比2020年减少1.93万元，降低3.46%。主要原因是：人员编制数量减少、落实过紧日子要求压减一般性支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额27.01万元，其中：政府采购货物支出27.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额27.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27.01万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是日常工作业务保障用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1255.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“聘请教师经费”1 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出238.53万元。从评价情况来看，柳州市青少年宫在2021年开设招生科目50个，每期开展250个班级，招生数量共计7569人次，其课程设计、开班质量得到了学员的一致好评，达到了预期效果。不足之处是受“双减”政策影响，柳州市青少年宫取消了学科类课程，导致招生数量减少，未能完成招生10000人次目标。

组织对3个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1255.22万元。从评价情况来看：

（1）团市委2021年举办“奋斗的青春最美丽”青年榜样宣讲2场、青年职业技能比赛3场、青联服务大局服务青年主题活动每季度至少2场、2021年柳州市少先队鼓号队交流展示活动1场、开展自护授系列活动覆盖12万人次。各类赛事、宣讲和主题活动得到了团员的广泛好评，所有绩效工作顺利完成，达到预期效果。

（2）柳州市团校在2021年开办了8期培训班和5期团干公益课堂，培训效果得到参训学员的一致好评；团校员工继续再教育3次，提升了员工专业素质，全年工作达到预期的效果。不足之处是受新冠肺炎疫情影响影响，柳州市团校减少了员工外出绩效再教育次数，未达到年度指标值10人﹒次。

（3）柳州市青少年宫2021年开展学科汇报演出及成果展32场、参加的自治区级比赛取得较好成绩、开班授课和各类帮扶活动得到了学员的一致好评，达到了预期效果。不足之处是受“双减”政策影响，柳州市青少年宫取消了学科类课程，导致招生数量减少，未能完成招生10000人次目标；受新冠肺炎疫情影响，春季部分课程未能按原计划开展学科汇报演出，导致仅完成汇报演出32场，未达到年度指标值63场。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“共青团柳州市委员会预算整体支出绩效” 项目自评得分为98.94 分。发现的主要问题及原因：受预算绩效经验和技能水平的影响，部分成果无法用指标方式表示，指标设计不能完成反应工作效果。下一步改进措施：进行多方位多层次的学习培训、交流，努力提高相关人员素质。“柳州市团校预算整体支出绩效”项目自评得分为94 分。发现的主要问题及原因：一是根据新冠肺炎疫情防控要求，员工外出学习的机会相应的减少；二是绩效目标制定不够科学，与预期效果有所偏差。下一步改进措施：提高绩效指标与预算的适配度，使绩效自评工作更加科学。柳州市青少年宫预算整体支出绩效” 项目自评得分为92.24分。发现的主要问题及原因：受“双减”政策和新冠肺炎疫情影响，部分绩效目标未能完成。下一步改进措施：加强绩效目标设计管理，让指标设计更合理，并做到项目执行实时监控。“聘请教师经费预算项目支出绩效” 项目自评得分为96.74分。发现的主要问题及原因：受“双减”政策影响，部分绩效目标未能完成。下一步改进措施：加强绩效目标设计管理，让指标设计更合理，并做到项目执行实时监控。

项目绩效自评结果，详见附件2-5。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。