目 录

第一部分：市民宗委概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：市民宗委2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：市民宗委2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：市民宗委概况

一、主要职能

（一）组织开展民族宗教理论、政策和民族宗教工作重大问题的调查研究，提出有关民族宗教工作的政策建议，对民族宗教政策和法律法规执行情况进行督促检查，组织开展民族宗教理论、政策、法律法规和基本知识的宣传教育工作。

（二）起草全市有关民族宗教事务规范性文件草案。保障少数民族合法权益，依法保护公民的宗教信仰自由和正常的宗教活动，维护宗教界合法权益。联系自治县、民族乡，指导民族区域自治法的贯彻落实，负责上级民族团结进步表彰对象的推荐等有关工作，指导自治县、民族乡成立逢10周年的庆祝活动。

（三）研究提出协调民族宗教关系的工作建议，协调处理民族宗教关系中的重大事项，参与协调少数民族聚居区社会稳定工作，推动民族团结进步创建活动，促进各民族共同团结奋斗、共同繁荣发展。负责公民民族成份变更相关工作，指导全市民族宗教事务工作，协助全市各级政府妥善处理涉及民族宗教方面的群体性事件和影响社会稳定问题。

（四）拟订少数民族事业专项规划，监督检查规划实施情况，参与拟订少数民族和少数民族聚居区经济社会相关领域的发展规划，促进建立和完善少数民族事业发展综合评价监测体系，推进实施民族事务服务体系建设和民族事务管理信息化建设。

（五）研究分析少数民族和少数民族聚居区的经济发展和社会事业方面的问题并提出特殊政策建议，配合做好少数民族聚居区扶贫有关事宜。组织协调少数民族聚居区科技发展、经济技术合作和民族贸易、民族特需用品生产政策的落实。会同财政部门做好民族宗教相关资金经费的分配、管理和监督工作。

（六）研究少数民族教育、文化、科技、卫生、体育等方面的问题并提出政策建议，会同文化广电和旅游、体育部门承办全市少数民族文艺会演和全市少数民族传统体育运动会相关事宜，组织参加全区少数民族传统体育运动会，指导开展民族节庆活动等，配合教育主管部门做好民族教育相关工作。

（七）负责少数民族语言文字的学习、使用、翻译、研究、发展、抢救、保护、传承工作。配合做好少数民族语言文字规范化、标准化工作。配合做好少数民族语言文字考试测试工作。负责指导少数民族语言文字的学习使用和翻译工作。

（八）负责对宗教团体和宗教界人士进行爱国守法、拥护社会主义、维护祖国统一和民族团结、维护社会稳定教育。做好巩固和发展同宗教界人士的爱国统一战线工作。帮助宗教团体在宪法和法律范围内按照自身特点独立自主开展工作，帮助做好宗教教职人员的选拔、培养工作。负责管理市一级宗教团体。会同有关部门做好对涉及宗教内容的宣传品的审查工作。配合政法部门揭露和打击利用宗教进行的违法犯罪活动。做好涉及民族宗教事务的对外宣传工作。指导宗教团体和宗教界人士按照独立自主自办原则和外事纪律开展对外交往，抵御境外敌对势力利用宗教对我进行的渗透活动。协同有关方面处理宗教涉外事宜。

（九）参与拟订少数民族人才队伍建设规划，联系少数民族干部，协助有关部门做好少数民族干部的培养、教育和使用工作，负责宗教界人士的培训、培养工作，组织开展和指导干部教育培训工作，

(十)完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

柳州市民族宗教事务委员机构和人员情况表：单位：人  

第二部分：市民宗委2021年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件3：市民宗委2021年度部门决算公开表)

第三部分：市民宗委2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1123.36万元，其中本年收入1084.9万元, 较2020年度决算数减少13.74万元，下降1.21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1084.9万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少15.61万元，下降1.42%，主要原因是：落实过紧日子要求压减预算收入。

2.上年结转和结余38.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1.86万元，增长5.08%，主要原因是：因疫情原因，无法完成当年预算。

（二）本部门2021年度总支出1123.36万元，其中本年支出1123.36万元, 较2020年度决算数增加59.04万元，增长5.55%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）984.01万元：主要用于机关日常运行及业务支出。较2020年度决算数增加133.53万元，增长15.7%，主要原因是：增加运动会项目。

2.教育支出（类）0万元：主要用于开展“双语双向”助力脱贫攻坚活动。较2020年度决算数减少51.6万元，下降100%，主要原因是：2021年度不开展该项活动了。

3.社会保障和就业支出（类）71.32万元：主要用于退休人员补助及在职人员养老和职业年金。较2020年度决算数减少16.76万元，下降19.03%，主要原因是：减少退休人员抚恤金。

4.卫生健康支出（类）30.57万元：主要用于在职医疗保险。较2020年度决算数减少9.66万元，下降24.01%，主要原因是：人员有变动。

5.住房保障支出（类）37.46万元：主要用于在职住房公积金。较2020年度决算数增加3.54万元，增长10.44%，主要原因是：人员有变动。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1123.36万元，较2020年度决算数减少59.04万元，下降5.55%。其中：基本支出517.83万元，项目支出605.53万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1123.36万元，支出决算为1123.36万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务（类）民族事务（款）行政运行（项）。 年初预算为378.48万元，支出决算为378.48万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。 

（二）一般公共服务（类）民族事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。 

（三）一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）。年初预算为168.04万元，支出决算为168.04万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（四）一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）。年初预算为400.43万元，支出决算为400.43万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（五）一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0.96万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（六）一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）。年初预算为34.11万元，支出决算为34.11万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为9.45万元，支出决算为9.45万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为41.14万元，支出决算为41.14万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为20.73万元，支出决算为20.73万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为20.24万元，支出决算为20.24万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为10.32万元，支出决算为10.32万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.46万元，支出决算为37.46万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出517.83万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出451.51万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（二）商品和服务支出56.87万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

（三）对个人和家庭的补助9.45万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市民族宗教事务委员会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市民族宗教事务委员会2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.8万元，完成年初预算的210.53%，比上年增加3.2万元，主要原因是项目里有涉及公务接待的预算，但没有做进公务接待这个经济科目里。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算3.8万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，与上年保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，与上年保持一致。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，与上年保持一致。2021年，市民宗委所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出3.8万元，完成年初预算的210.53%， 比上年增加3.2万元，原因是项目里有涉及公务接待的预算，但没有做进公务接待这个经济科目里。国内公务接待批次30次，人次238次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：国内公务接待3.8万元，国（境）外公务接待0万元。主要用于接待考察调研、学习交流，上级检查指导工作等。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出56.87万元，与年初预算保持一致，比2020年增加0.63万元，增长1.12%。主要原因是：人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额48.6万元，其中：政府采购货物支出0.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出48.05万元。授予中小企业合同金额48.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额48.6万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金395.56万元，占一般公共预算项目支出总额的65.32%。没有组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。

共组织对“少数民族发展资金”等2个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出395.56万元，政府性基金预算支出 0万元。没有委托第三方机构开展绩效评价。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出990.11万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“柳州市民族宗教事务委员会”单位整体支出分别委托“市财政局”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，绩效指标设置不够合理，部门预算绩效管理主体意识有待加强。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，民族工作专项经费项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不够合理。部分数量指标对应的内容指向于质量指标范畴，难以量化。效益指标不够清晰，与年初设置的绩效目标关联度不强；二是部门预算绩效管理主体意识有待加强。在预算执行过程中，仅仅由财务科室牵头组织预算绩效管理工作，业务科室参与度较低，未能将各项工作与预算绩效管理有效结合起来，预算绩效管理工作合力有待提高。下一步改进措施：一是合理设置绩效指标和指标值。将绩效目标分解细化为具体清晰、可衡量的绩效指标，并以定量和定性相结合的方式进行表述，提高绩效指标设置的合理性；二是进一步压实预算绩效管理主体责任意识，加强预算绩效管理理论学习，提高预算绩效管理水平。加强业务科室与财务之间的沟通与协调，将部门职能、业务工作、财政预算安排有机融合起来，形成有效合力，使预算绩效始终贯穿于部门全年工作，提高财政资金的使用效益。少数民族发展资金项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不够合理。部分数量指标对应的内容指向于质量指标范畴，难以量化。效益指标不够清晰，与年初设置的绩效目标关联度不强；二是部门预算绩效管理主体意识有待加强。在预算执行过程中，仅仅由财务科室牵头组织预算绩效管理工作，业务科室参与度较低，未能将各项工作与预算绩效管理有效结合起来，预算绩效管理工作合力有待提高。下一步改进措施：一是合理设置绩效指标和指标值。将绩效目标分解细化为具体清晰、可衡量的绩效指标，并以定量和定性相结合的方式进行表述，提高绩效指标设置的合理性；二是进一步压实预算绩效管理主体责任意识，加强预算绩效管理理论学习，提高预算绩效管理水平。加强业务科室与财务之间的沟通与协调，将部门职能、业务工作、财政预算安排有机融合起来，形成有效合力，使预算绩效始终贯穿于部门全年工作，提高财政资金的使用效益。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。