第三部分：柳州市国资委2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入11893.13万元，其中本年收入11892.84万元, 较2020年度决算数增加5923.39万元，增长99.23%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3266.88万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少45.10万元，下降1.36%，主要原因是：财政核减“三供一业”分离移交补助资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平，主要原因是：无此项收入，故无变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入8625.47万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加5968.47万元，增长224.63%，主要原因是：财政拨付“三供一业”分离移交费用、注入国有资本金的增加。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平，主要原因是：无此项收入，故无变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平，主要原因是：无此项收入，故无变动。

6.其他收入0.49万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.02万元，增长4.26%，主要原因是：银行利息增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平，主要原因是：无此项收入，故无变动。

8.年初结转和结余0.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2.98万元，下降91.13%，主要原因是：2020年度财政批准结转增人增资，今年无此因素。

（二）本部门2021年度总支出11893.13万元，其中本年支出11892.64万元, 较2020年度决算数增加5930.86万元，增长99.48%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）2090.64万元：主要用于行政单位开支的退休经费、缴纳基本养老保险、缴纳职业年金、拨付“三供一业”分离移交费用和国有企业职教幼教退休教师待遇补差、生活补助资金款项。较2020年度决算数减少88.47万元，下降4.06%，主要原因是：财政核减“三供一业”分离移交补助资金。

2.卫生健康支出（类）77.40万元：主要用于缴纳基本医疗保险和公务员医疗补助。较2020年度决算数减少12.92万元，下降14.30%，主要原因是：财政部门集中安排2021年下半年的公务员医疗补助缴费。

3.资源勘探工业信息等支出（类）1012.97万元：主要用于单位的基本支出、项目支出。较2020年度决算数增加60.44万元，增长6.35%，主要原因是：工资奖金津补贴等增加。

4.住房保障支出（类）86.16万元：主要用于缴纳住房公积金。较2020年度决算数增加3.35万元，增长4.05%，主要原因是：工资奖金津补贴增加，住房公积金支出随之增加。

5.国有资本经营预算支出（类）8625.47万元：主要用于拨付“三供一业”分离移交费用、国有企业职教幼教退休教师待遇、企业改革补助支出和注入国有资本金。较2020年度决算数增加5968.47万元，增长224.63%，主要原因是：“三供一业”分离移交费用、注入国有资本金的增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平，主要原因是：无此项支出，故无变动。

7.年末结转和结余0.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少10.45万元，下降95.52%，主要原因是：2020年度财政批准结转职教幼教补助和专项审计费用，今年无此因素。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出3267.17万元，较2020年度决算数减少37.61万元，下降1.14%。其中：基本支出1294.13万元，项目支出1973.04万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7735.06万元，支出决算为3267.17万元，完成年初预算的42.24%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为20.59万元，支出决算为45.83万元，完成年初预算的222.58%。预决算差异的主要原因是新增退休人员丧葬抚恤费。主要用于行政单位开支的退休经费。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为109.75万元，支出决算为117.25万元，完成年初预算的106.83%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于缴纳基本养老保险。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为54.88万元，支出决算为58.63万元，完成年初预算的106.83%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于缴纳职业年金。

（四）社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。年初预算为5607.00万元，支出决算为308.29万元，完成年初预算的5.50%。预决算差异的主要原因是财政核减“三供一业”分离移交补助资金。主要用于拨付“三供一业”分离移交费用和企业补助支出。

（五）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为538.00万元，支出决算为1560.64万元，完成年初预算的290.08%。预决算差异的主要原因是财政拨付上级补助职教幼教补助。主要用于拨付国有企业职教幼教退休教师待遇补差、生活补助资金款项。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为41.16万元，支出决算为41.76万元，完成年初预算的101.46%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于缴纳行政单位的基本医疗保险。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.45万元，支出决算为15.50万元，完成年初预算的124.50%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于缴纳事业单位的基本医疗保险。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为19.38万元，支出决算为19.99万元，完成年初预算的103.15%。预决算差异的主要原因是财政下达公务员医疗补助差额。主要用于缴纳行政和参公单位的公务员医疗补助。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元。预决算差异的主要原因是新增退休一次性缴纳医疗保险费用。主要用于缴纳退休一次性大额医疗补助。

（十）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）。年初预算为569.31万元，支出决算为657.29万元，完成年初预算的115.45%。预决算差异的主要原因是财政统一下达工资性支出、福利费、增人增资等。主要用于行政和参公单位的基本支出。

（十一）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为464.96万元，支出决算为88.14万元，完成年初预算的18.96%。预决算差异的主要原因是财政资金管控，部分项目资金未支付。主要用于行政和参公单位的项目支出。

（十二）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。年初预算为215.26万元，支出决算为267.54万元，完成年初预算的124.29%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于事业单位的基本支出和项目支出。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为82.32万元，支出决算为86.16万元，完成年初预算的104.66%。预决算差异的主要原因是增人增资。主要用于缴纳住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1294.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1158.22万元，完成年初预算的124.51%。预决算差异的主要原因是增人增资。

（二）商品和服务支出94.72万元，完成年初预算的63.04%。预决算差异的主要原因是厉行节俭，严控经费开支。

（三）对个人和家庭的补助41.19万元，完成年初预算的227.32%。预决算差异的主要原因是新增退休人员丧葬抚恤费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市国资委2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度国有资本经营预算支出8625.47万元。其中：基本支出0万元，项目支出8625.47万元。

本部门2021年度国有资本经营预算支出年初预算为12479.00万元，支出决算为8625.47万元，完成年初预算的69.12%。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）年初预算为8761.00万元，支出决算为546.00万元，完成年初预算的6.23%。预决算差异的主要原因是财政核减“三供一业”分离移交补助资金。

（二）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业办职教幼教补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.62万元。预决算差异的主要原因是财政拨付职教幼教退休教师待遇市本级专项补助资金。

（三）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0万元，支出决算为76.85万元。预决算差异的主要原因是财政拨付企业改革补助支出。

（四）国有资本经营预算支出（类）国有企业资本金注入（款）其他国有企业资本金注入（项）年初预算为3718.00万元，支出决算为8000.00万元，完成年初预算的215.17%。预决算差异的主要原因是动用上年结余（结转）。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.00万元，完成年初预算的24.69%，比上年减少0.07万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.19万元，公务接待费支出决算0.81万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与上年持平，原因是无此项支出，故无变动。全年使用财政拨款安排柳州市国资委机关、2个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.19万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年持平，原因是无此项支出，故无变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.19万元，完成年初预算的9.50%，比上年减少0.10万元，原因是维修保养等费用减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市国资委、2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.19万元，平均每辆0.19万元。

（三）公务接待费支出0.81万元，完成年初预算的39.51%， 比上年增加0.03万元，原因是国内公务接待人次增加。国内公务接待批次5次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出86.97万元，比年初预算数减少38.23万元，降低30.54%。主要原因是厉行节俭，严控经费开支，比2020年减少26.43万元，降低23.31%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、厉行节俭，严控经费开支。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额54.16万元，其中：政府采购货物支出1.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出52.82万元。授予中小企业合同金额48.70万元，占政府采购支出总额的89.92%，其中：授予小微企业合同金额38.70万元，占政府采购支出总额的71.45%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车1 辆，其他用车主要是业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金6684.42万元，其中上级补助1032.00万元、本级拨付给我委654.43万元、本级拨付给城区4997.99万元，本级拨付给我委预算支出占一般公共预算项目支出总额的33.17%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2021年度企业改革补助支出、注入企业国有资本金2个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金10040.68万元，其中上级补助546.00万元、本级拨付给我委8000.00万元、本级拨付给城区1494.68万元，本级拨付给我委预算支出占国有资本经营预算项目支出总额的92.75%。

共组织对“中央及自治区职教幼教配套资金”、“三供一业”分离移交费用等6个项目进行了绩效评价，涉及本级一般公共预算支出5652.42万元，国有资本经营预算支出9494.68万元。从评价情况来看，我委严格按照绩效目标要求，加强资金管理，实行专款专用，提高资金使用效率，确保相关工作持续有效开展。

组织对3个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出3267.17万元，政府性基金预算支出0    万元，国有资本经营预算支出8625.47万元。从评价情况来看，我委部门总体目标和考核指标明确,决策流程完善且严格执行,有健全、科学的资金使用管理制度,并按照相关规定进行使用,经济效益明显，自评结论为优秀。尽管我委部门整体预算支出工作取得一定成绩，但也存在一些不足。主要是一些项目支出有前松后紧的现象，导致部分经费支付受财政资金管控影响延迟支付，影响下年度同类工作的开展。下一步，我委将进一步加强有关工作的跟踪落实，确保各项预算的支出按计划进度要求完成。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，中央及自治区职教幼教配套资金项目自评得分为100分。通过发放补助资金，妥善解决国有企业职教幼教退休教师待遇问题，提高了职教幼教退休教师生活水平，惠及众多百姓，切实维护了社会和谐稳定。同时按照绩效目标要求，加强资金管理，控制各项费用的支出，实行专款专用，提高资金使用效率，确保职教幼教待遇相关工作持续有效开展。企业改革补助支出项目自评得分为100分、“三供一业”分离移交费用项目自评得分为100分。通过实施改造，妥善解决国有企业生活区水电和物业管理问题，改善了职工家属区原本老旧的水、电、物业设备和环境，惠及众多百姓，提高了职工居民用水、用电的安全性，提升了城市形象。同时按照绩效目标要求，加强资金管理，控制各项费用的支出，实行专款专用，提高资金使用效率，确保“三供一业”分离移交工作持续有效开展。注入企业国有资本金项目自评得分为100分。水务集团以创新为动力、科技进步为支撑、项目建设为载体，持续巩固提升水务优势主业，积极培育发展固废处置新兴战略板块。提质增效，2021年实现利润总额2.26亿元，勇夺全国水质第一名。国有资产监督管理信息系统平台建设费用项目自评得分为100分。我委作为全区首个开展国资监管信息系统建设工作的单位，在没有可借鉴学习别人建设经验的情况下，结合监管实际，大胆探索，科学组织，强化各方责任，全力调动建设实施方和九大集团积极性，如期完成项目建设，实现年初目标任务，目前已基本实现与市属九大集团公司财务和产权（资产）模块的互联互通，在线实时监管，达到在一张网上监管的目的。监管信息系统的建设，改进了国资监管方式、提高了监管履职能力。利用大数据和云计算，不仅实现了有效监管，更有利于开展国资监管智慧决策分析，提升国资监管业务的科学性、针对性和有效性，大幅提升决策与服务水平。专项审计费用项目自评得分为100分。通过第三方审计鉴证，提高企业财务决算报表和专项工作报告的编制质量，规范会计核算，提升财务报告的使用价值；为我委开展企业经营业绩考核、收入分配企业负责人薪酬和规范职工工资总额发放、福利费等进一步加强对监管企业的财务管理和各项业务的管理。我委将严格按照绩效目标要求，加强资金管理，实行专款专用，提高资金使用效率，确保相关工作持续有效开展。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、国有资本经营收入：指市本级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

六、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、国有资本经营预算支出：指用于国有资本经营预算收入安排的支出。

十四、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。