目录

第一部分：文化广电和旅游局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：文化广电和旅游局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市文化广电和旅游局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：文化广电和旅游局概况

一、主要职能

（1）起草文化地方性法规草案，起草文化广播电视和旅游规章草案及规范性文件，研究拟订相关政策措施。

（2）统筹规划全市文化事业、文化产业、广播电视和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化广播电视和旅游体制机制改革。

（3）指导、管理全市文艺事业，指导艺术创作生产和电视剧创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（4）负责全市公共文化事业发展，推进全市文化、广播电视、旅游领域的公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共服务标准化，均等化和旅游公共服务标准化，扶助老少山贫地区广播电视建设和发展。

（5）指导、推进全市文化广播电视和旅游科级创新发展，推进文化广播电视和旅游行业信息化、标准化建设。

（6）负责全市非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（7）统筹规划全市文物、博物馆事业发展，组织协调文物资源调查、文物保护和考古工作，文物资源资产管理、合理利用和文物安全工作，指导全市博物馆、文物管理机构业务建设。

（8）统筹规划全市文化产业、广播电视产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进文化、旅游与相关产业以及全市广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，推进广电网与电信网、互联网三网融合。

（9）指导全市文化和旅游市场发展，对文化市场、各类广播电视机构和旅游市场经营进行业务指导和行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。协调、指导全市假日旅游工作。监督管理、审查全市广播电视节目、网络视听节目和公共视听载体播放的视听节目的内容和质量。指导、监管广播电视广告播放。

（10）指导、监督全市文化和旅游综合执法工作。组织查处全市性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

（11）负责对全市广播电视节目传输覆盖、监测和安全播出进行监管，指导、推进全市的国家应急广播体系建设。指导、协调全市广播电视系统安全和保卫工作。

（12）管理全市性重大文化活动和广播电视宣传活动。指导全市文化和旅游重点实施、重大项目建设。指导和推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、休闲度假旅游、红色旅游、工业旅游。

（13）指导、管理全市文化和旅游对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作。组织全市旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和向国内外及港澳台市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施。协调推动广播电视对外交流与合作。

（14）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

柳州市文化广电和旅游局共有直属单位14个（含机关本级）。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，全额拨款事业单位11个，差额拨款事业单位1个。行政单位是柳州市文化广电和旅游局本级；参照公务员管理事业单位是柳州市文化市场综合行政执法支队；全额拨款事业单位分别是：柳州市图书馆、柳州白莲洞洞穴科学博物馆、柳州市群众艺术馆、柳州市文物保护与考古研究中心、柳州画院、柳州市艺术研究所、柳州市博物馆、柳州工业博物馆、柳州文庙管理所、柳州市广播电视监测中心、柳州市军事博物园；差额拨款事业单位是：柳州市艺术剧院。

第二部分：柳州市文化广电和旅游局2021年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(此部分另附表格，详见附件1：柳州市文化广电和旅游局2021年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市文化广电和旅游局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入46080.97万元，其中本年收入44346.53万元,较2020年度决算数减少4034.85万元，下降8.05%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入41427.81万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加228.55万元，增长0.55%，主要原因：人员调整及艺术剧院改革，人员编制数增加，相关经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少620万元，下降100%，主要原因是：2020年市财政拨付局机关旅游厕所项目资金20万元，2021年无此项经费；2020年市财政拨付市白莲洞城乡社区事务城市项目第一批投资计划600万，2021年无此项经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

5.经营收入179.96万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加58.39万元，增长48.03%，主要原因是：艺术剧院2021年有《致青春》演出售票收入。

6.其他收入23.92万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少325.4万元，下降93.15%，主要原因是：市博物馆2020年其他收入中包含陈列布展及环境改造整治经费150万元、消防系统改造经费148万元、工博2020年爱国主义教育基地补助经费10万元，文庙第二批自治区社会主义核心基地经费8万元，科普教育基地开展科普活动经费3万元，优秀人才服务柳州项目经费0.5万元等费用。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平。

8.上年结转和结余1734.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1963.84万元，下降53.1%，主要原因是：群艺馆等单位归集资金上缴财政，市博物馆2020年年初结转结余348.29万，为2019年结转资金，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出1.03万元，事业单位医疗0.46万元，博物馆346.80万元（包括宣传部给文化发展专项扶持项目经费50万元，三江博物馆筹备经费258.93万元，科普教育基地活动经费2万元，文化产业引导发展资金24.87万元，全民阅读活动经费4万元，文庙维修资金7万元）。

（二）本部门2021年度总支出46080.97万元，其中本年支出45148.96万元,较2020年度决算数减少1697.25万元，下降3.55%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）18688.99万元：主要用于保障基本人员支出及开展各项文化、广电和旅游类工作，较2020年度决算数减少692.87万元，下降3.57%，主要原因是：

2020年我局承办广西文化旅游发展大会，今无本项预算及支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）23245.62万元：主要用于开展各项文化、旅游类工作，较2020年度决算数减少1568.88万元，下降6.32%，主要原因是：疫情影响,取消部分展演和活动。

3.社会保障和就业支出（类）1982.21万元：主要用于人员的各项社会保障，较2020年度决算数增加331.66万元，增长20.09%，主要原因是：人员调整及艺术剧院改革，人员编制数增加，相关经费增加。

4.卫生健康支出（类）533.66万元：主要用于人员的各项医疗保障，较2020年度决算数增加75.48万元，增长16.47%，主要原因是：人员调整及艺术剧院改革，人员编制数增加，相关经费增加。

5.住房保障支出（类）698.48万元：主要用于人员的各项医疗保障，较2020年度决算数增加77.48万元，增长12.48%，主要原因是：人员调整及艺术剧院改革，人员编制数增加，相关经费增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数持平。

7.年末结转和结余932.01万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1405.59万元，下降60.13%，主要原因是：2020年受疫情影响过大，导致无法按原计划实施的项目和活动较多，2021年有所缓解。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出41593.6万元，较2020年度决算数减少814.56万元，下降1.92%。其中：基本支出10249.9万元，项目支出31343.7万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为43411.78万元，支出决算为41593.6万元，完成年初预算的95.81%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为19300万元，支出决算为18688.99万元，完成年初预算的96.83%。主要原因：其中587.01万元为旅游发展专项资金，由于年末资金紧张未给支付；24万元为航线资金，资金未下达。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为1589.61万元，支出决算为1582.52万元，完成年初预算的99.55%。主要原因：增人增资经费年底下达未及时支付。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为160万元，支出决算为125.9万元，完成年初预算的78.69%。主要原因：其中4.5万元为培训经费，由于培训开展在10月份，到11月份报账时，资金紧张未给支付；0.83万元为会议结余；0.87万元为培训费结余；18.9万元为旅游统计经费，按季度支付，年末未给支付；9万元为网站维护等项目经费，年末未给支付。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。年初预算为2027.12万元，支出决算为1889.31万元，完成年初预算的93.2%。主要原因：图书馆年底财政下达2021年市人大代表建议和政协委员提案专项资金，按采购流程计划实施，计划在次年完成支付。

（五）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）。年初预算为2404.6万元，支出决算为2404.6万元，完成年初预算的100%。

（六）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。年初预算为220万元，支出决算为188.28万元，完成年初预算的85.58%。主要原因：其中12万元为庆祝建党100周年系列文化艺术活动经费，年末未给支付；其余为参加自治区艺术比赛项目资金，由于该比赛在柳州举办，节省了相应的经费支出。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为1352.45万元，支出决算为1186.6万元，完成年初预算的87.74%。主要原因：其中60万元为局机关基层文化建设经费，年末未给支付；3万元为局机关结余经费；群艺馆开办费7.12万元、免费开放6.86万元、非遗学堂3.9万元、群艺品牌16.27万元，艺术普及21.09万元，物业费3.8万元，年末均未给支付；其余为群艺馆人员及公用经费结余经费。

（八）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作和保护（项）。年初预算为270万元，支出决算为161.93万元，完成年初预算的59.97%。主要原因：其中108.07万元为非物质文化遗产保护经费，年末未给支付。

（九）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）。年初预算为271.89万元，支出决算为222.17万元，完成年初预算的81.71%。主要原因：为支队经费，年末未给支付。

（十）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为1655.9万元，支出决算为1432.44万元，完成年初预算的86.51%。主要原因：其中画院23.77万元，年末未给支付；艺研所7.46万元，年末未给支付；局机关租金及物业费103.85万元、大健康和文旅产业招商工作经费13.69万元、2020年第二批文化人才专项经费5万元、电影公司管理支出8.2万元，年末未给支付；2020年下达文化旅游产业发展大会主办城市文化旅游公共服务设施建设项目补助资金44.05万元，为智慧旅游项目资金，现该项目已经进入了结尾阶段，还未验收，故资金未支付。

（十一）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。年初预算为1917万元，支出决算为1782.05万元，完成年初预算的92.96%。主要原因：其中白莲洞21.52万元为增人增资经费，年末未能及时支付；文保中心2021年国家文物保护中央专项资金-张翀及其母亲墓保护工程结余61万元，公车报废运行费结余1.8万元基本未使用，新车购置费结余1.09万，三公经费结余1.1万，以及单位人员变动，工资、其他社会保障经费等结余。

（十二）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）。年初预算为7812.12万元，支出决算为7674.48万元，完成年初预算的98.24%。主要原因：其中局机关职称评审劳务费3万元，年末未给支付；工博增人增资经费3.17万元未支付；市博物馆2021年国家补助免费开放经费24.36万元，2021年自治区补助市县级博物馆纪念馆免费开放配套资金19.08万元，预算内项目14.48万元，基本支出6.12万元，年末未给支付；军博日常运行维修（护）费47.77万元、军博日常运行专用材料费4.02万元、宣教经费4.53万元、博物馆纪念馆免费开放经费7.44万元、增人增资7.69万元，年末未给支付。

（十三）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支出（项）。年初预算为70.5万元，支出决算为63.3万元，完成年初预算的87.74%。主要原因：其中局机关2021年自治区补助非遗传承人经费1万元，由于非遗传承人人员变动未支付；军博展陈提升项目6.2万元，年末未给支付。

（十四）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。年初预算为1.73万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的100%。

（十五）文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）。年初预算为165.35万元，支出决算为158.96万元，完成年初预算的96.14%。主要原因：为监测中心的公用结余经费。

（十六）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为848.56万元，支出决算为816万元，完成年初预算的96.16%。主要原因：局机关建设了新机房和新监测平台、应急广播平台，对于原监测中心的监测平台只保证基础的运行与维护，故结余。

（十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为110.94万元，支出决算为103.92万元，完成年初预算的93.67%。主要原因：增人增资经费年底下达，未能使用。

（十八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为491.57万元，支出决算为491.33万元，完成年初预算的87.74%。主要原因：增人增资经费年底下达，未能使用。

（十九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为997万元，支出决算为932.91万元，完成年初预算的93.57%。主要原因：一是人员变动，结余经费，年底财政收回；二是增人增资经费年底下达，未能使用。

（二十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为476.52万元，支出决算为452.66万元，完成年初预算的94.99%。主要原因：一是人员变动，结余经费，年底财政收回；二是增人增资经费年底下达，未能使用。

（二十一）社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。年初预算为1.39万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的100%。

（二十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为107.64万元，支出决算为107.64万元，完成年初预算的100%。

（二十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为393.99万元，支出决算为368.67万元，完成年初预算的93.57%。主要原因：一是人员变动，结余经费，年底财政收回；二是增人增资经费年底下达，未能使用。

（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为55.7万元，支出决算为55.7万元，完成年初预算的100%。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为1.01万元，支出决算为1.01万元，完成年初预算的100%。

（二十六）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为0.65万元，支出决算为30.65万元，完成年初预算的100%。

（二十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为708.53万元，支出决算为698.48万元，完成年初预算的98.58%。主要原因：一是人员变动，结余经费，年底财政收回；二是增人增资经费年底下达，未能使用。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出10249.9万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9031.15万元，完成年初预算的116.25%。主要原因：增加了福利费和增人增资。

（二）商品和服务支出565.49万元，完成年初预算的71.02%。主要原因：年末申请支付财政未审批，导致资金无法支付。

（三）对个人和家庭的补助653.26万元，完成年初预算的134.63%。主要原因：退休人员增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出68.64万元，完成年初预算的79.01%，比上年增加51.79万元，主要原因是图书馆、文保中心、群艺馆购置公务车。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算61.17万元，公务接待费支出决算7.47万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，2021年无因公出国（境）费支出预算。

（二）公务用车购置及运行费支出61.17万元。其中：

公务用车购置支出54.15万元，完成年初预算的92.25%，比上年增加54.15万元，因为工作需要，图书馆、文保中心、群艺馆处置并购置公务车。购置了4辆公务用车，主要为开展公务使用。

公务用车运行支出7.02万元，完成年初预算的58.5%，比上年减少2.62万元，原因是我部门2021年将4辆车报废后重购新车，旧公务车运行维护费用大，新公务用车运行支出少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出7.02万元，平均每辆1.17万元。

（三）公务接待费支出7.47万元，完成年初预算的46.17%，比上年增加0.26万元。国内公务接待批次59次，人次361次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出284.77万元，比年初预算数减少10.31万元，降低3.49%。主要原因是：年末支付申请财政未审批，导致经费无法开支，比2020年增加35.6万元，增长14.29%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额885.56万元，其中：政府采购货物支出4.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出881.06万元。授予中小企业合同金额881.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.24元，占政府采购支出总额的0.6%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：公务用车4辆；执法执勤用车2辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金31343.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“租金及物业费”等23个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出22815.34万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，局本级对“非物质文化遗产保护经费（含戏曲进校园项目）”项目自评得分为96.7分；“航线补贴项目”自评得分为89分。“庆祝建党100周年文化艺术活动”项目自评得分为97.8分；“旅游发展专项资金项目”自评得分为98.04分；“文化旅游市场管理经费”项目自评得分为98.2分；“租金及物业费”项目自评得分为98.5分。发现的主要问题及原因：一是细化工作流程有待提升；二是采购计划和预算执行有待进一步提高。下一步改进措施：一是加强细化管理，夯实各项基础服务工作；二是按照防疫防控的常态化工作总体要求，进一步提高服务效能。

柳州工业博物馆对“物业费”项目自评得分为100分；“聘用人员经费”项目自评得分为100分；“水电费”项目自评得分为100分。下一步改进措施：加快支出进度，提高财政资金的使用效率。

柳州文庙管理所对“文庙物业管理费”项目自评得分为99.99分。下一步改进措施：项目资金严格按照财务管理制度及场馆业务需求在预算控制内支付。

柳州市图书馆对“购书资源经费”项目自评得分为100分。下一步改进措施：一是加强细化管理，夯实各项基础服务工作；二是按照防疫防控的常态化工作总体要求，进一步提高服务效能。

柳州市文化市场综合行政执法支队“租金、物业管理费及其他费用”项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是公共财物、水电设施的管理和维护工作还需要进一步加强，在水电能耗方面还有改进的空间；二是办公楼环境卫生可以更进一步，尤其是在禁烟方面，可以探索一些新思路、新做法。下一步改进措施：一是有计划的逐步更换现有非节能产品，厉行节约，强化水电能耗控制力度；二是大力开展吸烟有害健康的宣传教育，努力营造出全单位共同参与控烟工作的良好氛围。

柳州市博物馆对“聘用人员经费”项目自评得分为100分。下一步改进措施：按时足额发放聘用人员工资，及时缴纳聘用人员社会保险费，保障馆内各项工作顺利开展。

柳州白莲洞洞穴科学博物馆对“物业管理费”项目自评得分为99分；“聘用人员经费”项目自评得分为98.9分。

柳州市群众艺术馆对“物业费”项目自评得分为100分。“水电费”项目自评得分为100分。

柳州市艺术剧院对柳州市中外优秀剧目“月月演”项目自评得分为90分；“全年公益性专项补助经费”项目自评得分为96.5分；“公益性演出补贴”项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：本年度绩效目标基本完成，但是引进项目数量未完成，主要受疫情的反复和疫情管控的影响。下一步改进措施：一是进一步学习科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效自评工作效用；二是效仿专项支出进行管理，对业务类型细分、归总，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进；三是财务方面，加强会计核算。

柳州市军事博物园对“日常运行经费”项目自评得分为99.81分，“物业管理费”项目自评得分为100分，“聘用人员经费”项目自评得分为99.86分。下一步改进措施：一是加强资金管理；二是加快支付进度，提高资金使用率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。