目    录

第一部分：柳州市文学艺术界联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市文学艺术界联合会2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市文学艺术界联合会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度收入决算情况。

三、2019年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市文学艺术界联合会概况

一、主要职能

柳州市文学艺术界联合会是由全市性文学艺术家协会和产业（行业）文联组成的人民团体，是党和政府联系文学艺术家的桥梁和纽带。市文联由市委领导，市委宣传部代管。

（一）坚持贯彻党的“双百”方针和“二为”方向，落实党中央各项方针、政策，指导文联直属的作家协会、戏剧家协会、音乐家协会、美术家协会、书法家协会、摄影家协会、舞蹈家协会、曲艺家协会、民间文艺家协会、电视艺术家协会、文艺志愿者协会工作，履行文联团结引导、联络协调、服务管理、自律维权职能。

（二）抓好全市文艺创作和文艺活动，多出精品，促进繁荣，大力培养文艺人才。

（三）拓展与各地文艺界的联系，组织学术交流、组织文艺家深入生活、体验生活，积累创作素材，激发创作热情。

（四）维护全市文艺家和文艺团体的知识产权等正当权益。

（五）创造条件，为文艺家提供宽松的创作环境，发展与壮大文艺家队伍。

（六）承担市委、市政府交办的有关事宜。

二、部门决算单位构成

柳州市文学艺术界联合会机关内设2个科室：办公室、组织联络部，下属1个事业单位，柳州市文艺创作研究中心。

第二部分：柳州市文学艺术界联合会2019年部门决算报表

(报表详见附件)

第三部分：柳州市文学艺术界联合会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计717.88万元，支出总计717.88万元，与2018年相比，收、支都是减少17.62万元；下降2.4%。下降的主要原因是机构改革，原柳州市文学研究、柳州市文化生活报合并成立柳州市文艺创作研究中心，作为本部门的二层事业单位，在职人员增加4人，收入、支出增加；其他收入资金减少，项目资金减少；增加、减少相抵后，收入、支出减少。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计588.51万元，与2018年相比，减少26.99万元，下降4.39%。下降的主要原因是单位合并，基本支出收入增加；其他收入资金减少，项目资金收入减少；增加、减少相抵后，收入减少。其中：一般公共预算财政拨款收入478.51万元，占比81.31%；政府基金预算财政拨款收入0万元，占比0；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入110万元，占比18.69%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计603.69万元，与2018年相比，减少22.43万元，下降3.58%。下降的主要原因是单位合并，基本支出增加；其他收入资金支出减少，项目资金支出减少；增加、减少相抵后，支出减少。其中：基本支出375.39万元，占62.18%；项目支出228.30万元，占37.82%；经营支出0万元，占0。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算496.39万元、496.39万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计都是增加33.1万元，增长7.14%。增长的主要原因是机构改革，原柳州市文学研究、柳州市文化生活报合并成立柳州市文艺创作研究中心，作为本部门的二层事业单位，在职人员增加4人，收入、支出增加。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。 

部门2019年度财政拨款支出496.39万元，占本年支出合计的82.23%。与2018年相比，财政拨款支出增加35.55万元，增长7.71%。增长的主要原因是机构改革，原柳州市文学研究、柳州市文化生活报合并成立柳州市文艺创作研究中心，作为本部门的二层事业单位，在职人员增加4人，收入支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出496.39万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出380.8万元，占76.71%；社会保障和就业（类）支出64.71万元，占13.04%；卫生健康（类）支出28.46万元，占5.73%；住房保障（类）支出22.41万元，占4.51%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为393.62万元，支出决算为496.39万元，完成年初预算的126.11%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补发2018年度绩效考评奖励，预发2019年度绩效考评奖励（增补），统发工资人员经费变动，下达2019年人员变动经费预算(基本工资)，下达柳州市文化生活报叶芝同志抚恤金经费，2018、2019年事业单位绩效工资总量补差，关于下达市文联退休干部金彦华同志丧葬抚恤金的通知，补2018年度增人增资:养老保险，补2018年度增人增资:医疗保险（行政单位），下达2019年人员变动经费预算(医疗保险事业)，补机关、参公单位2018年7月-2020年6月公务员医疗补助差额，下达2019年人员变动经费预算(公积金)，补2018年度增人增资（公积金）。二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：其他文化和旅游支出15万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2.09万元，事业单位医疗0.79万元。

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为108.01万元，支出决算为135.40万元，完成年初预算的125.36%。决算数大于预算数的主要原因是补发2018年度绩效考评奖励，预发2019年度绩效考评奖励（增补），统发工资人员经费变动。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为200.89万元，支出决算为245.39万元，完成年初预算的122.15%。决算数大于预算数的主要原因是下达2019年人员变动经费预算(基本工资)，下达柳州市文化生活报叶芝同志抚恤金经费，2018、2019年事业单位绩效工资总量补差，部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为6.12万元，支出决算为24.05万元，完成年初预算的392.97%。决算数大于预算数的主要原因是关于下达市文联退休干部金彦华同志丧葬抚恤金的通知。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为5.85万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的99.49%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员去世，物业补贴结余，财政收回。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为33.78万元，支出决算为34.85万元，完成年初预算的103.17%。决算数大于预算数的主要原因是补2018年度增人增资（养老保险），部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.47万元，支出决算为8.53万元，完成年初预算的114.19%。决算数大于预算数的主要原因是补2018年度增人增资:医疗保险（行政单位）

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.26万元，支出决算为6.33万元，完成年初预算的120.34%。决算数大于预算数的主要原因是下达2019年人员变动经费预算(医疗保险事业)，部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.97万元，支出决算为13.61万元，完成年初预算的227.97%。决算数大于预算数的主要原因是补机关、参公单位2018年7月-2020年6月公务员医疗补助差额。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为20.27万元，支出决算为22.41万元，完成年初预算的110.56%。决算数大于预算数的主要原因是下达2019年人员变动经费预算(公积金)，补2018年度增人增资(公积金)。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出375.39万元，其中：

人员经费331.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、退休费、抚恤金；

公用经费43.49万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.59万元，支出决算为4.59万元，完成预算的777.97%，其中：因公出国（境）费支出决算为4.01万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.58万元，完成预算的98.31%。2019年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是文联机关1人被选派参加中国文联组织的"2019年中国文联赴德文艺管理人才高级研修班"，支出经费4.01万元，因公出国（境）费年初无预算，经报告财政局业务科室，从单位当年公用经费调剂解决。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加2.26万元，增长97%，其中：因公出国（境）费支出决算增加4.01万元；公务用车购置及运行费支出决算减少2万元，下降100%；公务接待费支出决算增加0.25万元，增长75.76%。

因公出国（境）费支出增长的主要原因是文联机关1人被选派参加中国文联组织的"2019年中国文联赴德文艺管理人才高级研修班"，支出经费4.01万元，因公出国（境）费年初无预算，经报告财政局业务科室，从单位当年公用经费调剂解决；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是事业单位车改后，下属事业单位无公务用车购置及运行费支出；公务接待费支出增加的主要原因下属事业单位合并，在职人员增加，预算支出增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算4.01万元，占87.36%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0；公务接待费支出决算0.58万元，占12.64%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出4.01万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组1个，累计1人次。开支内容包括：境外文艺管理人才培训支出4.01万元。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.58万元。其中：

外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.58万元。主要用于主要用于邀请的授课教师及文学艺术交流来访人员的就餐费用。2019年共接待国内来访团组7个、来宾51人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算0万元、0万元。与2018年持平。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算整体支出开展绩效自评。共涉及财政拨款预算资金496.39万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中整体绩效自评结果。部门整体发挥的社会效益明显，极大激发了文艺家的创作热情，深入群众开展文艺惠民工作，加大力度培养人才，多出人才、多出精品。经评价小组综合分析，本部门2019年预算整体支出绩效自评97.6分，评价结果为优。财政预算绩效管理局反馈结果为优。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出28.39万元，比2018年减少3.57万元，下降11.17%，减少原因是二层事业单位单独核算，人员减少，机关运行经费减少。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额10.8万元，其中：货物支出10.8万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备台（套），单价100万元以上专用设备台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：柳州市文学艺术界联合会2019年部门决算报表