目    录

第一部分：柳州市市场监督管理局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市市场监督管理局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市市场监督管理局2019年度部门决算情况说明

一、2019  年度收入支出决算总体情况。

二、2019  年度收入决算情况。

三、2019  年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019  年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019  年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019  年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019  年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019  年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市市场监督管理局概况

一、主要职能

（1）深入推进简政放权。深化商事制度改革，推进公平透明、可预期的营商环境建设。改革企业名称核准、市场主体退出等制度。深化“证照分离”改革，推动“照后减证”，压缩企业开办时间。大力推广商事登记全程电子化。进一步减少与市场监督管理有关的评比达标、认定奖励、示范创建等活动。

（2）完善公共服务管理体制。大力提升对市场主体和社会公众的服务水平，加强市场监督管理政务服务体系建设和投诉举报平台建设，优化发挥体系和平台的功能作用。推进市场主体准入到退出全过程便利化，主动服务新技术新产业新业态新模式发展，运用大数据加强对市场主体服务管理，促进大众创业、万众创新。

（3）强化事中事后监管。加快清理废除妨碍统一市场和公平竞争的各种规定和做法，加强反垄断、反不正当竞争统一执法。强化依据标准进行监管和风险管理，全面推行“双随机、一公开”和“互联网＋监管”，加快推进监管信息共享和失信联合惩戒，构建以信息公示为手段、以信用监管为核心的新型市场监管体系。

（4）大力推进质量提升。加强全面质量管理和质量基础设施体系建设，完善质量激励制度，推进品牌建设。加快建立企业产品质量安全事故强制报告制度及经营者首问和赔偿先付制度，创新第三方质量评价，强化生产经营者主体责任，推广先进的质量管理方法。全面实施企业产品与服务标准自我声明公开和监督制度，培育发展技术先进的团体标准，对标国际提高标准整体水平，以标准化促进质量强市建设。优化知识产权激励机制，放宽知识产权服务业准入，加快建设知识产权信息公共服务平台，推动知识产权高质量发展。

（5）严守安全底线。遵循“最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责”要求，依法加强食品药品安全、工业产品质量安全、特种设备安全监管，强化现场检查，严惩违法违规行为，有效防范系统性风险。

二、部门决算单位构成

柳州市市场监督管理局本级、柳州市市场监督管理局北部生态新区分局、柳州市计量技术测试研究所、柳州市食品药品稽查支队、柳州市标准技术研究所、柳州市产品质量安全检验所、柳州市食品药品检验所。

第二部分：市场监督管理局2019年部门决算报表

详情请见附件。

第三部分：柳州市市场监督管理局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计19028.61万元，支出总计17976.82万元，与2018年相比，收、支分别减少1976.98万元、3378.55万元；分别减少9%、19%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计19028.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入17810.43万元；占比94%；政府基金预算财政拨款收入3.8万元；占比0.002%；事业单位经营收入836.98万元，占比4%；其他收入377.41万元，占比2%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计17976.82万元，其中：基本支出10746.93万元，占60%；项目支出7066.17万元，占39%；经营支出163.72万元，占1%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算17814.23万元、17429.99万元。与2018  年相比，财政拨款收、支总计各减少1721.02万元、3403.06万元，减少9%、16%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出17426.19万元，占本年支出合计的97%。与2018  年相比，财政拨款支出减少3403.06万元，增加16%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019  年度财政拨款支出17429.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出14225.58万元，占82%；科学技术（类）支出11.25万元，占0.1%；社会保障和就业（类）支出1444.74万元，占8%；卫生健康（类）支出607.82  万元，占3%；城乡社区（类）支出3.8万元，占0.03%；资源勘探信息（类）支出239.44万元，占1%；住房保障（类）支出714.44万元，占4%；其他（类）支出182.92万元，占1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019  年度财政拨款支出年初预算为18188.12万元，支出决算为17429.99万元，完成年初预算的96%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有百城千业万企对标达标提升、安全监控、系统改造、智慧城市；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务201类38款01项行政运行年初预算为4396.19万元，支出决算为4988.62万元，完成年初预算的113.19%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

2.一般公共服务201类38款02项一般行政管理事务年初预算为922.53万元，支出决算为701.41万元，完成年初预算的76.03%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，职能调整，原市工商局城区分局下划城区政府管理，各分局年初预算宣传经费均未使用，结转下一年度。

3.一般公共服务201类38款04项市场监督管理专项年初预算为2461.12万元，支出决算为2479.05万元，完成年初预算的100.73%。决算数与预算数持平。

4.一般公共服务201类38款05项市场监管执法年初预算为176.06万元，支出决算为53.45万元，完成年初预算的30.36%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，原工商城区分局下划。

5.一般公共服务201类38款06项消费者权益保护年初预算为34.49万元，支出决算为18.98万元，完成年初预算的55.03%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，原工商城区分局下划。

6.一般公共服务201类38款07项价格监督检查年初预算为20.07万元，支出决算为13.13万元，完成年初预算的65.42%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，物价检查部分职能下划城区分局，所以原物价检查分局年初预算部分经费未执行。

7.一般公共服务201类38款08项信息化建设年初预算为67.38万元，支出决算为46.78万元，完成年初预算的69.43%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，原工商城区分局下划。

8.一般公共服务201类38款09项市场监督管理技术支持年初预算为638.89万元，支出决算为458.93万元，完成年初预算的71.83%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，原工商城区分局下划。

9.一般公共服务201类38款11项标准化管理年初预算为33.91万元，支出决算为33.63万元，完成年初预算的99.17%。决算数与预算数持平。

10.一般公共服务201类38款12项药品事务年初预算为62.50万元，支出决算为55.53万元，完成年初预算的88.85%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

11.一般公共服务201类38款13项医疗器械事务年初预算为3万元，支出决算为2.8万元，完成年初预算的93.33%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

12.一般公共服务201类38款13项医疗器械事务年初预算为3万元，支出决算为2.8万元，完成年初预算的93.33%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

13.一般公共服务201类38款50项事业运行年初预算为3195.82万元，支出决算为3002.91万元，完成年初预算的93.96%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

14.一般公共服务201类38款99项其他市场监管事务年初预算为2696.74万元，支出决算为2350.96万元，完成年初预算的87.18%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

15.科学技术206类01款02项一般行政管理事务年初预算为11.25万元，支出决算为11.25万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

16.社会保障和就业208类05款01项归口管理的行政单位离退休年初预算为334.10万元，支出决算为339.74万元，完成年初预算的101.69%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，人员变动。

17.社会保障和就业208类05款02项事业单位离退休年初预算为103.62万元，支出决算为103.62万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

18.社会保障和就业208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费年初预算为1131.76万元，支出决算为920.17万元，完成年初预算的81.30%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员变动。

19.社会保障和就业208类01款01项死亡抚恤年初预算为54.21万元，支出决算为54.21万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

20.卫生健康210类11款01项行政单位医疗年初预算为54.21万元，支出决算为54.21万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

21.卫生健康210类11款02项事业单位医疗年初预算为159.78万元，支出决算为155.84万元，完成年初预算的97.53%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员变动。

22.卫生健康210类11款03项公务员医疗补助年初预算为209.79万元，支出决算为218.65万元，完成年初预算的104.22%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，人员变动。

23.卫生健康210类11款99项其他行政事业单位医疗年初预算为0.14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

24.城乡社区212类08款03项城市建设支出年初预算为50万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，工商局、质监局、食药局等单位合并。

25.资源勘探工业信息215类08款05项中小企业发展专项年初预算为210.90万元，支出决算为210.90万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

26.资源勘探工业信息215类08款99项其他支持中小企业发展和管理支出年初预算为28.54万元，支出决算为28.54万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

27.住房保障221类02款01项住房公积金年初预算为680.84万元，支出决算为689.15万元，完成年初预算的101.22%。决算数大于预算数的主要原因是机构改革，人员变动。

28.住房保障221类02款03项购房补贴年初预算为25.29万元，支出决算为25.29万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

29.其他229类99款01项其他支出年初预算为182.92万元，支出决算为182.92万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出10746.93万元，其中：

人员经费9253.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等；

公用经费1493.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019  年度“三公”经费财政拨款支出预算为298.26万元，支出决算为112.05万元，完成预算的38%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为104.43万元，完成预算的44%；公务接待费支出决算为7.63万元，完成预算的13%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少55.02万元，下降33%，其中：因公出国支出决算减少5.3万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出 决算减少41.01万元，下降28%；公务接待费支出决算减少8.70万元，下降53%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是2019年没有因公出国费用支出；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是机构合并车辆数目调整；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费 支出决算104.43万元，占93%；公务接待费支出决算7.63万元，占7  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.公务用车购置及运行费支出104.43万元。其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行支出104.43万元。主要用于车辆日常维修等。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为91辆。

3.公务接待费支出7.63万元。其中：国内公务接待支出7.63万元。主要用于国内来访公务接待。2019  年共接待国内来访团组58个、来宾443人次

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算3.8万元、3.8万元。与2018  年相比，收、支总计各增加3.8  万元，增长3.8%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算3.8万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有国家法人单位信息资源库柳州市项目。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及预算资金197.72万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出1057.07万元，比2018年增加515.90万元，增长33%，减少原因：机构合并，业务调整，城区分局下划。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额2917.15万元，其中：货物支出701.62万元、工程支出377.91万元、服务支出1837.62万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆91辆，其中：执法执勤用车57辆；其他用车34辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备18台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。