目    录

第一部分：柳州市应急管理局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市应急管理局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市应急管理局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况

二、2019 年度收入决算情况

三、2019 年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019 年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市应急管理局概况

一、主要职能

（一）负责全市应急管理工作，指导各级各部门应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。

（二）拟订全市应急管理、安全生产等政策措施，组织编制全市应急体系建设、安全生产和综合防灾减灾规划，起草应急管理相关地方性法规和政府规章及规范性文件草案，组织制定部门地方规程和标准并监督实施。

（三）指导全市应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，组织编制全市总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练；检查指导市级有关部门和县区政府应急预案的制定和落实，推动应急避难场所、设施建设。

（四）牵头建立统一的应急管理信息系统，负责全市应急管理信息传输渠道的规划和布局，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。

（五）组织指导协调安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，承担全市应对重大灾害指挥部工作，综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，协助市委、市政府指定的负责同志组织重大灾害应急处置工作。

（六）统一协调指挥各类应急专业队伍，建立应急协调联动机制，推进指挥平台对接，衔接解放军和武警部队参与应急救援工作。

（七）统筹全市应急救援力量建设，负责消防、森林火灾扑救、抗洪抢险、地震和地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，联系、配合国家、自治区管理的综合性应急救援队伍，指导县区及社会应急救援力量建设。

（八）负责全市消防工作，指导县区消防监督、火灾预防、火灾扑救等工作。

（九）指导协调全市森林山林火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作，负责自然灾害综合监测预警工作，指导开展自然灾害综合风险评估工作。

（十）组织协调全市灾害救助工作，组织指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，管理、分配国家、自治区下拨和市本级救灾款物并监督使用。

（十一）依法行使市安全生产综合监督管理职权，指导协调、监督检查市直有关部门、驻柳单位和县区政府安全生产工作，组织开展安全生产巡查、考核工作。

（十二）按照分级负责、属地管理原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备(特种设备除外)、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作。负责监督管理市本级工矿商贸行业企业安全生产工作。依法指导、监督安全生产准入制度。负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

（十三）依法组织指导全市生产安全事故调查处理，监督事故查处和责任追究落实情况。组织开展自然灾害类突发事件的调查评估工作。

（十四）拟订全市应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施，会同市粮食和物资储备局等部门建立健全应急物资信息平台和调拨制度，在救灾时统一调度。

（十五）负责全市应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织指导应急管理、安全生产的科学技术研究、推广应用和信息化建设工作。

（十六）指导监督全市防震减灾工作。

（十七）开展应急管理和安全生产方面的对外交流与合作。

（十八）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十九）职能转变。市应急管理局应加强、优化、统筹全市应急能力建设，构建统一领导、权责一致、权威高效的应急能力体系，推动形成统一指挥、专常兼备、反应敏捷、上下联动、平战结合的应急管理体制。一是坚持以防为主、防抗救结合，坚持常态减灾和非常态救灾相统一，努力实现从注重灾后救助向注重灾前预防转变，提高全市应急管理水平和防灾减灾救灾能力，防范化解重大安全风险。二是坚持以人为本，把确保人民群众生命安全放在首位，确保受灾群众基本生活，加强应急预案演练，增强全民防灾减灾意识，提升公众知识普及和自救互救技能，切实减少人员伤亡和财产损失。三是树立安全发展理念，坚持生命至上、安全第一，完善安全生产责任制，坚决遏制重大安全生产事故。

（二十）有关职责分工。

1．市自然资源和规划局、市水利局、市林业和园林局等部门在自然灾害防救方面的职责分工。

（1）市应急管理局负责组织编制全市总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练。按照分级负责的原则，指导自然灾害类应急救援。组织协调重大灾害应急救援工作，并按权限作出决定。协助市委、市政府指定的负责同志组织重大灾害应急处置工作。组织编制综合防灾减灾规划，组织协调相关部门森林山林火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作。会同市自然资源和规划局、市水利局、市林业和园林局、市气象局等有关部门建立统一的应急管理信息平台，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。开展多灾种和灾害链综合监测预警，开展自然灾害综合风险评估。负责森林火情监测预警工作，发布森林山林火险、火灾信息。

（2）市自然资源和规划局负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护规范并指导实施。组织开展地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，指导开展地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

（3）市水利局负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护规范并指导实施。承担水情旱情监测预警和水旱台风灾害预防工作。组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度和应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担台风防御期间重要水工程调度工作。　　

（4）市林业和园林局负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林山林火灾防治规划和防护规范并指导实施。指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

（5）必要时市自然资源和规划局、市水利局、市林业和园林局等部门可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义部署相关防治工作。

2.与市粮食和物资储备局在柳州市救灾物资储备方面的职责分工。　

（1）市应急管理局负责提出全市救灾物资的储备需求和动用决策，组织编制全市救灾物资储备规划和品种目录，会同市粮食和物资储备局等部门确定年度购置计划，根据需要下达动用指令。　　

（2）市粮食和物资储备局根据全市救灾物资储备规划、品种目录和年度购置计划，负责全市救灾物资的收储、轮换和日常管理，根据市应急管理局的动用指令按程序组织调出。

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市应急管理局 2019年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：柳州市应急管理局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

 2019年度收入总计3347.77万元，支出总计3290.37万元，与2018年相比，收入增加1802.71万元、支出增加1745.42万元；收入增长116.68%，支出增长112.98%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计3333.19万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入3079.38万元；占比92.39% ；政府基金预算财政拨款收入102.8万元；占比3.08%；上级补助收入147.83万元，占比4.44% ；事业收入0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入3.18万元，占比0.09%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计 3290.37 万元，其中：基本支出1729.01万元，占52.55%；项目支出1561.36万元，占47.45%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门2019年度财政拨款收、支总决算3196.75万元、3139.37万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加1651.69 万元，增长106.9%；财政拨款支出总计增加1491.62 万元，增长96.55%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出3139.37万元，占本年支出合计的95.41%。与2018年相比，财政拨款支出增加1594.42万元，增长103.2%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出3139.37万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出186.88万元，占5.95%；卫生健康（类）支出113.61万元，占3.62%；城乡社区（类）支出197.80万元，占6.3%；农林水（类）支出174.45万元，占5.56%；住房保障（类）支出116.47万元，占3.71%；灾害防治及应急管理（类）支出2350.16万元，占74.86%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019 年度财政拨款支出年初预算为2514.48万元，支出决算为3139.37万元，完成年初预算的124.85%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有应急系统屏幕租用、小区电动车充电管理费、2019年中央自然灾害救灾资金、自治区安全生产专项资金；二是因机构改革，增加新转入部门支出。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为29.78万元，支出决算为28.73 万元，完成年初预算的96.47%。决算数小于预算数的主要原因是：调整单位退休人员生活补助。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为171.70万元，支出决算为158.73 万元，完成年初预算的92.45 %。决算数小于预算数的主要原因是：因机构改革，划出部分在职人员养老保险费。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为62.81万元，支出决算为58.22万元，完成年初预算的92.69%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构改革，划出部分在职人员医疗保险费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.62万元，支出决算为1.62万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为47.64万元，支出决算为53.77万元，完成年初预算的112.87%。决算数大于预算数的主要原因是：因2019年有新入职人员，故增加公务员医疗补助费用。

6.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年新增智慧城市专项支出。

7.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为80万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年新增小区电动车充电管理费专项支出。

8.农林水支出（类）水利支出（款）行政运行（项）。年初预算为221.02万元，支出决算为133.25万元，完成年初预算的60.29%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构改革，原计入农林水支出（类）水利支出（款）行政运行（项）经费划为灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）行政运行（项）经费。

9.农林水支出（类）水利支出（款）防汛（项）。年初预算为18.52万元，支出决算为17.3万元，完成年初预算的93.41%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构改革，农林水支出（类）水利支出（款）防汛（项）经费划为灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）其他应急管理支出（项）经费。

10.农林水支出（类）水利支出（款）其他水利支出（项）。年初预算为40万元，支出决算为23.9万元，完成年初预算的59.75%。决算数小于预算数的主要原因是：防汛抗旱日常经费未使用完毕。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为103.01万元，支出决算为113.72万元，完成年初预算的110.4%。决算数大于预算数的主要原因是：因2019年有新入职人员，故增加住房公积金。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年有职工申请购房补贴。

13.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为601.11万元，支出决算为977.63万元，完成年初预算的162.64%。决算数大于预算数的主要原因是：因机构改革，政府办、民政局、水利局、林业局有人员划转进入应急局，故增加该部分行政运行费。

14.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

15.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）机关服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年新增一名事业单位人员。

16.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）安全监管（项）。年初预算为787万元，支出决算为761.64万元，完成年初预算的96.78%。决算数小于预算数的主要原因是：部分项目经费未使用完毕。

17.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为26.73万元，支出决算为27.85万元，完成年初预算的104.19%。决算数大于预算数的主要原因是：2019年新增一名事业单位人员。

18.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务支出（款）其他应急管理支出（项）。年初预算为55.99万元，支出决算为89.74万元，完成年初预算的160.28%。决算数大于预算数的主要原因是：因机构改革，政府办、民政局、水利局、林业局有部分业务划转进入应急局，故增加该部分其他应急管理支出。

19.灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务支出（款）其他森林消防事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：因机构改革，林业局有森林防火部分业务划转进入应急局，故增加其他森林消防事务支出。

20.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）行政运行（项）。年初预算为209.55万元，支出决算为129.87万元，完成年初预算的61.98%。决算数小于预算数的主要原因是：因机构改革，划出部分在职人员经费、日常办公经费等基本支出。

21.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为17.7元，支出决算为8.69万元，完成年初预算的49.1%。决算数小于预算数的主要原因是：地震台站看护费未使用完毕。

22.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震监测（项）。年初预算为24.73万元，支出决算为17.03万元，完成年初预算的68.86%。决算数小于预算数的主要原因是：台站维修管理费用未使用完毕。

23.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震灾害预防（项）。年初预算为7.56万元，支出决算为15万元，完成年初预算的198.41%。决算数小于预算数的主要原因是：使用以前年度财政拨款结转资金解决台站数据光纤传输费。

24.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震应急救援（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

25.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震环境探察（项）。年初预算为11.02元，支出决算为11.02万元，完成年初预算的100%。

26.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）防震减灾信息管理（项）。年初预算为26.74万元，支出决算为16.37万元，完成年初预算的61.22%。决算数小于预算数的主要原因是：应急避难场所维护费未使用完毕。

27.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）防震减灾基础管理（项）。年初预算为7.75万元，支出决算为3.81万元，完成年初预算的49.16%。决算数小于预算数的主要原因是：应急指挥中心运行维护费未使用完毕。

28.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）其他地震事务支出（项）。年初预算为35万元，支出决算为33.67万元，完成年初预算的96.2%。决算数小于预算数的主要原因是：全市防震减灾工作会议经费未使用完毕。

29.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）地方自然灾害生活补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：因机构改革，从民政局划入救灾经费。

30.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为40万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：因机构改革，从林业局划入森林火灾扑救及扑救设备经费。

31.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害生活救助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为151万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：上级下拨2019年中央自然灾害救灾资金。

32.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：上级下拨安全生产技术改造补助或贴息资金。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出1725.84万元，其中：

人员经费1506.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费218.88万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.38万元，支出决算为12.95万元，完成预算的90.06%，其中：因公出国（境）费支出决算为7万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为3.35万元，完成预算的83.75%；公务接待费支出决算为2.6万元，完成预算的76.92%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约1.43万元。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少2.92万元，下降18.4%，其中：因公出国（境）费支出决算增加7万元，上升100%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.7万元，下降24.07%；公务接待费支出决算减少10.58万元，下降80.27%。

 公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公车维修费降低；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算7万元，占54.05%；公务用车购置及运行费支出决算3.35万元，占25.87 %；公务接待费支出决算2.6万元，占20.08%。具体情况如下： 

1.因公出国（境）费支出7万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组1个，累计1人次。开支内容包括：参加自治区应急厅举行的出国学习。

2.公务用车购置及运行费支出3.35万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出3.35万元。主要用于车辆维修、车辆用油、车辆保险。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出2.6万元。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出2.6万元。主要用于其他地市来柳考察。2019 年共接待国内来访团组32个、来宾110人次。

 八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 102.8万元、102.8万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加102.8万元，增长100%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算102.8万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有应急屏幕租用费。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出进行单位整体支出全面开展绩效自评。共涉及预算资金1180.76万元，自评覆盖率达到100%。  

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

在项目的目标管理方面，所设目标依据充分，目标内容明确、合理，且细化程度较高，年度目标的实现情况较好；在项目组织管理、预算管理以及财务管理等方面，做到管理机构健全、分工明确，资金管理制度健全，并得到严格执行，管理的总体水平较高；在项目产出和效益方面，总体上达到了预设的年度目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出216.08万元，比 2018年增加162.36万元，增长302.23%，增长原因为：因机构改革，人员增加。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额256.94万元，其中：货物支出78.04万元、工程支出0万元、服务支出178.9万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆2辆，其中：应急保障用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：银行存款利息、其他单位拨来项目经费。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。