第二部分：民进柳州市委2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计225.74万元，支出总计225.74万元，与2018年相比，收、支分别增加16.58万元；分别增长7.93%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计225.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入203.70万元，占比90.24%；年初结转和结余22.04万元，占比9.76%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计210万元，其中：基本支出166.58万元，占 79.32%；项目支出43.42万元，占20.68%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算203.70万元、210万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加18.29万元、22.88万元，分别增长9.86%、12.23%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出210万元，占本年支出合计的100%。与 2018 年相比，财政拨款支出增加22.88万元，增长12.23%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出210万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出161.02万元，占76.68%；社会保障和就业（类）支出20.47万元，占9.75%；卫生健康支出17.14 万元，占8.16%；住房保障（类）支出11.37万元，占5.41%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为177.62万元，支出决算为210万元，完成年初预算的118.23%。决算数大于预算数的主要原因是：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目主要有绩效经费和在职退休人员经费增加；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。年初预算为98.38万元，支出决算为117.60万元，完成年初预算的119.54%，决算数大于预算数的主要原因是财政年中根据实际情况下达了绩效经费和在职人员经费。

2、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）参政议政（项）。年初预算为28.65万元，支出决算为37.42万元，完成年初预算的130.61%，决算数大于预算数的主要原因是部分支出按规定使用以前年度财政拨款结转资金。

3、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务（项）。年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算3.74万元，支出决算为4.26万元，完成年初预算的113.9%。决算数大于预算数的主要原因是年中有一位同志退休，财政根据实际情况下达部分退休人员预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算18.06万元，支出决算为16.21万元，完成年初预算的89.76%。决算数小于预算数的主要原因是根据国务院统一安排，降低了养老保险单位缴费比例，财政根据实际情况收回部分养老保险支出预算。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算6.77万元，支出决算为6.98万元，完成年初预算的103.10%，决算数大于预算数的主要原因是财政根据实际情况下达部分增资支出预算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算5.18万元，支出决算为10.16万元，完成年初预算的196.14%，决算数大于预算数的主要原因是财政根据实际情况下达部分2018-2020医保年度的差额。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算10.84万元，支出决算为11.17万元，完成年初预算的103.04%，决算数大于预算数的主要原因是财政根据实际情况下达部分增资支出预算。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算未下达，支出决算为0.21万元，财政根据实际情况下达预算。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出166.58万元，其中：

人员经费140.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

公用经费26.57万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.52万元，支出决算为1.05万元，完成预算的69.08%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初无预算；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，年初无预算；公务接待费支出决算为1.05万元，完成预算的69.08%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加0.3万元，同比增长39.98%，其中：因公出国（境）费支出决算同上年持平；公务用车购置及运行费支出决算同上年持平；公务接待费支出决算增加0.3万元，同比增长39.98%。

公务接待费支出增加的主要原因是2019年恰逢民进支部换届以及民进中央开展“不忘合作初心、继续携手前进”主题教育活动，本年接待人次增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.05万元，占100%。具体情况如下：

国内公务接待支出1.05万元。主要用于迎接民进广西区委和其他民进市委会的调研考察。2019 年共接待国内来访团组8个、来宾85人次，没有外宾接待支出。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2019年度没有政府基金预算财政拨款收、支总决算。

九、2019年度预算绩效情况说明

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算全面开展整体预算绩效自评，没有项目预算绩效。2019年本部门年度一般公共预算支出210万元，全部来源于一般公共预算拨款，通过国库单一账户体系从柳州市国库集中支付系统中支付，资金到位及时。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出26.57万元，比 2018年增加1.63万元，增长6.53%，增加的原因主要是财政部门适当调增了公用经费标准。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额2.61万元，其中：货物支出2.61万元。

（三）国有资产占用情况。截至2019年末部门固定资产价值18.61万元，2016年公务用车改革后不再配备一般公务用车。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。