目    录

第一部分：柳州市国资委概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市国资委2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市国资委2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度收入决算情况。

三、2019年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市国资委概况

一、主要职能

（一）根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规和市人民政府规章履行出资人职责，监管柳州市直属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

  （二）负责企业国有资产基础管理，起草企业国有资产管理的规范性文件，制定有关监管制度，依法对县（区）企业国有资产管理工作进行指导和监督。

  （三）指导推进市属企业国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。  

（四）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值指标体系，拟订考核标准，通过统计、稽核等方式对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；负责所监管企业工资分配管理工作，拟订所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

  （五）通过法定程序对所监管企业领导人员进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营管理者激励和约束制度。

（六）负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

（七）根据市人民政府的授权，负责对经营性国有资产的监督管理。

（八）按照出资人职责，督促所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

（九）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

本部门机构设置及人员情况如下表：

第二部分：柳州市国资委2019年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2019年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

  注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：柳州市国资委2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计13,243.30万元，支出总计13,243.30万元，与2018年相比，收、支均增加11,539.81万元；均增长677.42%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入合计13,070.21万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入12,471.60万元；占比95.42% ；政府基金预算财政拨款收入598.61万元；占比4.58%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计13,240.03万元，其中：基本支出1,112.91万元，占8.41%；项目支出12,127.12万元，占91.59%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算13,243.30万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加11,542.07万元，增长678.45%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出12,641.42万元，占本年支出合计的95.48%。与2018年相比，财政拨款支出增加11,304.11万元，增加845.29%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

  2019年度财政拨款支出12,641.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出11,587.80万元，占91.67%；卫生健康（类）支出109.80万元，占0.87%；资源勘探信息等（类）支出853.13万元，占6.75%；住房保障（类）支出90.69万元，占0.72%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为4,003.31万元，支出决算为12,641.42万元，完成年初预算的315.77%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有基本支出人员经费（包括增人增资和各种社会保险费等）和项目支出（其他企业改革发展补助）；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为18.07万元，支出决算为18.67万元，完成年初预算的103.32%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为126.99万元，支出决算为119.80万元，完成年初预算的94.34%。决算数小于预算数的主要原因是部分二层单位存在养老保险缴费时间差和增人增资。

3.社会保障和就业（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。年初预算为2816.00万元，支出决算为11,327.69万元，完成年初预算的402.26%。决算数大于预算数的主要原因是财政拨付三供一业分离移交财政补助资金、下达市属监管企业年度专项审计费用、下达欧维姆机械增资扩股资金、下达市文旅集团国有资本金预算和动用上年结转结余。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为33.29万元。决算数大于预算数的主要原因是下达死亡抚恤。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为88.35万元。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转结余支付职教幼教补助。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为39.42万元，支出决算为42.84万元，完成年初预算的108.68%。决算数大于预算数的主要原因是补2018年增人增资。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为8.30万元，支出决算为8.58万元，完成年初预算的103.37%。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转结余和增人增资。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为27.85万元，支出决算为58.38万元，完成年初预算的209.62%。决算数大于预算数的主要原因是财政下达机关、参公单位2019年1月-2020年6月公务员医疗补助差额。

9.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）。年初预算为531.66万元，支出决算为606.84万元，完成年初预算的114.14%。决算数大于预算数的主要原因是财政统一下达的工资性支出、其他交通费、绩效奖等。

10.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为198.21万元，支出决算为103.47万元，完成年初预算的52.20%。决算数小于预算数的主要原因是更改市属监管企业年度专项审计费的支出功能分类科目和年终财政收回资金。

11.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。年初预算为160.61万元，支出决算为142.81万元，完成年初预算的88.92%。决算数小于预算数的主要原因是年终财政收回资金。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为76.20万元，支出决算为89.79万元，完成年初预算的117.83%。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转结余和增人增资。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.91万元。决算数大于预算数的主要原因是财政批复2019年购房补贴。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况2019年度财政拨款基本支出1112.91万元，其中：

人员经费977.18万元，主要包括：基本工资402.12万元、奖金147.48万元、绩效工资36.07万元、机关事业单位基本养老保险缴费119.80万元、职业年金缴费4.73万元、职工基本医疗保险缴费51.54万元、公务员医疗补助缴费58.38万元、其他社会保障缴费5.17万元、住房公积金98.37万元、其他工资福利支出1.56万元、退休费18.67万元、抚恤金33.29万元；

公用经费135.74万元，主要包括：办公费10.70万元、印刷费0.66万元、手续费0.84万元、水费1.24万元、电费1.38万元、邮电费8.55万元、物业管理费0.30万元、差旅费17.21万元、维修（护）费0.07万元、租赁费0.65万元、会议费0.30万元、培训费0.10万元、公务接待费1.06万元、工会经费12.70万元、福利费3.29万元、公务用车运行维护费0.66万元、其他交通费用39.44万元、税金及附加费用1.62万元、其他商品和服务支出34.98万元。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.06万元，支出决算为1.71万元，完成预算的42.12%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，因公出国（境）费支出无预算；公务用车购置及运行费支出决算为0.66万元，完成预算的33.00%；公务接待费支出决算为1.06万元，完成预算的51.46%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.79万元，下降31.60%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.34万元，下降34.00%；公务接待费支出决算减少0.44万元，下降29.33%。

  因公出国（境）费支出持平；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是处置两辆公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.66万元，占38.60%；公务接待费支出决算1.06万元，占61.99%。具体情况如下：

  1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

  2.公务用车购置及运行费支出0.66万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.66万元。主要用于车辆保险和车辆维修。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

  3.公务接待费支出1.06万元。其中：

  外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

  国内公务接待支出1.06万元。主要用于接待自治区巡视组、自治区信访工作小组、其他地市国资委考察交流学习等。2019年共接待国内来访团组12个、来宾91人次。

  八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算598.61万元、598.61万元。与2018年相比，收、支总计均增加598.61万元，均增长100%。其中，支出情况为：

  2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算598.61万元，决算大于预算数主要原因：财政局资产科下拨专项资金用于支付柳州市华隆纺织印染公司社会保险金、市人民政府招待所（柳州迎宾馆）财政补助。其中：

  1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为598.61万元。决算数大于预算数的主要原因是财政局资产科下拨专项资金用于支付柳州市华隆纺织印染公司社会保险金、市人民政府招待所（柳州迎宾馆）财政补助。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。整体支出绩效3个，共涉及预算资金1,137.30万元；项目支出绩效1个，共涉及预算资金2,685.00万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

通过对我部门整体预算支出绩效进行了自查自评,我部门认为我部门总体目标和考核指标明确,决策流程完善且严格执行,有健全、科学的资金使用管理制度,并按照相关规定进行使用,经济效益明显，自评结论为优秀。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出116.81万元，比2018年增加63.29万元，增长118.25%，增加原因是印刷费、邮电费、维修费等费用增加。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额135.85万元，其中：货物支出10.96万元、服务支出124.89万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。